欢迎来到Excel学堂官网!
咨询
会员头像
Excel学堂用户1257

老师 上月工资多计提少发放 该怎么做账?

456 2020-08-22 09:22
温馨提示:如果以上问题和您遇到的情况不相符,可在线咨询老师 免费咨询老师
老师解答
2020-08-22 09:23

您好 把多计提的金额红字冲销掉就好了

头像
Excel学堂用户1257
2020-08-22 09:28

追问: 做的是时候是借:管理费用 销售费用 贷:应付职工薪酬 冲的时候也是吗

头像
答疑老师
2020-08-22 09:30

回答: 是的 分录一样 金额用红字就好了

头像
Excel学堂用户1257
2020-08-22 09:36

追问: 还有一种情况 我的应发工资是39812 工会经费是按这个金额计提的 但报完税后工资又发生了改动变少了 这种情况下该怎么做账?

头像
答疑老师
2020-08-22 09:42

回答: 那对应的工会经费也要做调整啊

头像
Excel学堂用户1257
2020-08-22 09:55

追问: 可是工会经费已经缴纳了 调整了银行账就对不上了

头像
答疑老师
2020-08-22 09:55

回答: 那下期缴纳的时候调整就好了

头像
Excel学堂用户1257
2020-08-22 09:58

追问: 工会经费是整年做对就行吗?还有工会经费的金额不必与当月计提工资金额一致,工资是工资,工会经费是工会经费对吗?例如:工资计提10000,工会经费计提180

头像
答疑老师
2020-08-22 10:01

回答: 是的 整年的金额正确就好了 您工会经费是按月缴纳的么?

头像
Excel学堂用户1257
2020-08-22 10:08

追问: 是的 按月缴纳 一般纳税人

头像
答疑老师
2020-08-22 10:09

回答: 那有区别 我这边是按季度 一般情况下当月的工会经费应该根据当月的应发工资总额计提 对应

头像
Excel学堂用户1257
2020-08-22 10:11

追问: 就是的 后面我调正确

头像
答疑老师
2020-08-22 10:14

回答: 嗯嗯 一般按年算起来对应的 也可以

头像
Excel学堂用户1257
2020-08-22 11:11

追问: 老师 销售促销的分录是:借:销售费用 贷:主营业务收入 应交税费 这里的销售费用二级明细怎么写

头像
答疑老师
2020-08-22 11:12

回答: 二级科目可以写促销费

相关问题讨论
你好    你把多计提的部分做红字分录 处理即可。   
2021-01-08
九月份发工资 借应付职工薪酬贷银行存款。
2021-10-23
借应付职工薪酬工资贷银行存款,之前有挂着应付职工薪酬吗?如果是的话,把这个月的支付了,然后你在做支付这个月的。
2022-12-06
同学, 实际应发工资比计提的工资数大,需要补回少计提的部分: 借:管理费用-工资 贷:应付职工薪酬
2021-04-28
你好!按实际发放的做就好了。多的部分红字分录冲减
2021-11-26
补计提就可以,少计提补上,
2020-11-11
是的 可以根据上月的做计提
2017-12-06
同学你好 12月发的是11月的工资,计提的是12月的工资
2020-11-18
补计提工资就是了 借;管理费用等科目 贷;应付职工薪酬
2016-05-11
多计提的做相反分录冲回。
2022-08-03
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
资料 财务人员法律风险防范

10课时68253

资料 一般纳税人账税处理汇编(商业企业)

16课时43021

资料 2020年 初级必备考点分享

20课时87675

财务问题咨询

  • 老师
    答疑老师:齐红
    注册会计师 税务师
    回答好评数:1024658 向TA咨询
  • 老师
    答疑老师:王侨
    注册会计师
    回答好评数:1021233 向TA咨询
  • 老师
    答疑老师:唐汨莎
    注册会计师
    回答好评数:1024658 向TA咨询

财务课程

财务课程 财务课程 财务课程 财务课程
免费领取

热门问答

在线提问累计解决68456个问题

齐红 | 金牌答疑老师

职称:注册会计师,中级会计师

亲爱的学员你好,我是来自Excel学堂的齐红老师很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?
二维码
微信扫码
加老师在线提问解答

提交成功

快账推出导师计划,现为您分配专属辅导老师,我将全程辅导您的学习,并可领取资料包,一对一跟进学习

扫码加我微信

微信号:15580860597

扫码或加微信号