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Excel学堂用户4771

合同签订,全款支付到账,客户要求提前开发票,库里没货,货期需要3-4个月。 1这种情况下如何做账?(开具发票时,实际发出时) 2.有没有法律风险? 3.要注意哪些问题?

462 2020-08-22 11:44
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老师解答
2020-08-22 11:47

像这种预收款,如果客户需要发票,只能开具零税率的预收款发票。如果你开具销项发票,但是同时没有对应的镜像的话,税务局系统里提示进销不一致,有涉税的风险。

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Excel学堂用户4771
2020-08-22 11:49

追问: 怎么会没有对应的进项呢

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答疑老师
2020-08-22 12:23

回答: 不是没有尽享,而是你开出销项的时候镜像没有到,所以原则上销项是不可以开出来的。

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Excel学堂用户4771
2020-08-22 12:32

追问: 那如果有进项呢

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