欢迎来到Excel学堂官网!
咨询
会员头像
Excel学堂用户7644

老师好,22年有两笔账是冲销管理费用的,本该贷记管理费用借方负数,但是录入到贷方正数了,还有一笔因为粗心借贷方都录的管理费用,贷方也录入贷方正数了,导致利润表管理费用与科目余额表金额不一致(利润表中少记,金额不到一万),不给以后留下风险该怎么处理好呢

54 2024-01-19 13:40
温馨提示:如果以上问题和您遇到的情况不相符,可在线咨询老师 免费咨询老师
老师解答
2024-01-19 13:45

如果原会计分录是 借:管理费用 贷:银行存款/库存现金 则,   借:银行存款/库存现金     贷:以前年度损益调整   如果挂的是往来账,   借:应付账款/应收账款     贷:以前年度损益调整   月末结转时,   借:以前年度损益调整     贷:利润分配-未分配利润

头像
Excel学堂用户7644
2024-01-19 13:47

追问: 老师,我们用的小企业会计准则

头像
答疑老师
2024-01-19 13:50

回答: 你好,金额也不大,不想入以前年度损益调表,也可以在本期做差错更正,对应冲销以前凭证,做正确的就行

头像
Excel学堂用户7644
2024-01-19 13:56

追问: 好的老师,谢谢您

头像
答疑老师
2024-01-19 13:57

回答: 不客气,祝工作顺利

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
资料 财务人员法律风险防范

10课时68253

资料 一般纳税人账税处理汇编(商业企业)

16课时43021

资料 2020年 初级必备考点分享

20课时87675

财务问题咨询

  • 老师
    答疑老师:齐红
    注册会计师 税务师
    回答好评数:1024658 向TA咨询
  • 老师
    答疑老师:王侨
    注册会计师
    回答好评数:1021233 向TA咨询
  • 老师
    答疑老师:唐汨莎
    注册会计师
    回答好评数:1024658 向TA咨询

财务课程

财务课程 财务课程 财务课程 财务课程
免费领取

热门问答

在线提问累计解决68456个问题

齐红 | 金牌答疑老师

职称:注册会计师,中级会计师

亲爱的学员你好,我是来自Excel学堂的齐红老师很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?
二维码
微信扫码
加老师在线提问解答

提交成功

快账推出导师计划,现为您分配专属辅导老师,我将全程辅导您的学习,并可领取资料包,一对一跟进学习

扫码加我微信

微信号:15580860597

扫码或加微信号