上年需抵扣的是162047.36，算出来也不对呀

追问： 刚才是朴老师，因为交流的次数过大，我发不出信息了，我以为还是朴老师

追问： 上年的可抵扣数是162047. 36今年1月和二月的累计销项是492276.75，进项是345646.61，截止今年二月底期末留底税额是多少，可以算出来不？汪老师

回答： 这个可以抵扣指的是留底税额吧，年末的，492276.75-345646.61-162047. 36这个是期末留底税额这个，

追问： 汪老师，增值税报表的填列里，本年累计数里的期末留底税额里是包括上年需要抵扣的数，是吗？虽然那个数不用自己填，我想知道数据的来弄去脉

追问： 汪老师，你帮我看看，我有做标记的地方，最后那数字是不是没对？刚才的数据就是这个表的数据

回答： 亲，你上期没有留底税额呢，这个是期末留底税额余额是上期留底%2B进项税额-销项税额来的，你这个上期留底是0

回答： 你上期那个是多少，本月这个发生额，这个只能本月对上，=285273.81-312813.79

追问： 本月是对得上，本年的呢？本年那个数据应该怎么算？

追问： 上年12月才开办的公司，年底需抵扣的数是162047.36

回答： 需要看上期的这个结合看，看你1月申报表

追问： 等一会儿，半小时后我再看看电脑

回答： 好，等你截图哈，你到时候直接发就可以，

追问： 老师，我的电脑可能操作系统的问题，打不开，明天可以联系你吧

回答： 好的，你记得截图给我看看，

追问： 汪老师，一月份没有做纳税申报，但有相关数据，一月的销项是207002.94，进项是32842.82，减免税款是480，未交增值税是11632.76，上年12月的表如上

回答： 不知道你这个咋来的，早期这个公式是这个（2）本栏“一般项目”列“本年累计”：反映货物和劳务挂账留抵税额，在试点实施以后抵减一般货物和劳务应纳税额后的余额。按以下公式计算填写： 本栏“一般项目”列“本年累计”＝第13栏“上期留抵税额”“一般项目”列“本年累计”-第18栏“实际抵扣税额”“一般项目”列“本年累计”。后续改了是这样了（三十四）第20栏“期末留抵税额”：“本月数”按表中所列公式填写。本栏“一般项目”列“本年累计”不填写。

回答： 后续改了是这样了（三十四）第20栏“期末留抵税额”：“本月数”按表中所列公式填写。本栏“一般项目”列“本年累计”不填写。

追问： 答案里的那个数字本身就是灰色的，是系统带出来的，可以视为乱码，不用去纠结了哈？

回答： 是的，这个现在不需要处理， 不需要纠结