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Excel学堂用户1331

老师你好!我公司小规模纳税人,购买12万库存商品,对方没有给我们开发票,公司法人垫付一部分款,我公司该怎么做分录

83 2024-01-29 16:55
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老师解答
2024-01-29 16:56

您好 1.付款给对方公司(假设已支付全部款项): 借:预付账款 120000 贷:银行存款 120000 1.如果公司法人垫付了部分款项,需要记录法人和公司的借款关系: 借:其他应收款-法人垫付款 120000 贷:银行存款 120000 1.当收到发票时(假设发票金额为12万),先冲销预付账款和法人垫付款: 借:库存商品 120000 贷:预付账款 120000 同时,归还法人垫付款: 借:银行存款 120000 贷:其他应收款-法人垫付款 120000 1.如果商品退货或部分退货,需要做相反的分录冲减库存商品和预付账款。

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2020-11-18
您好,小规模也能开具专票, 如果考虑享受优惠至提供普票,只能通过价格上减少损失。
2020-09-28
您好 借:原材料等 贷:应付账款
2019-07-09
 你好;   不对的; 你这样很容易造成虚开发票的;   是哪个公司的业务 就 哪个公司去开票哈; 而不是看你客户是什么类型来判断的  
2022-08-08
您好,您正常做帐。要对方给您出一个个人账户收款的证明。
2022-11-24
可以 但是不能税前扣除的
2023-04-12
及时催回采购的发票,及时开具销售发票处理。
2021-09-30
借:库存商品 贷:营业成本
2019-06-30
你好 借:库存商品,贷:应付票据 
2021-07-12
你好 分公司独立核算是要做账报税的 需要有发票来入账 可以
2020-11-10
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