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Excel学堂用户3132

老师,员工扣完保险欠公司的那部分怎么做账

82 2024-01-31 09:46
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老师解答
2024-01-31 09:47

具体是什么情况了?

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Excel学堂用户3132
2024-01-31 09:53

追问: 就是本月应发工资小于代扣社保款,工资成负数,计提工资怎么计提?她欠的这部分分录可不可以这么写:借   其他应收款     贷   应付工资

相关问题讨论
借:其他应付款-个人部分保险1600 贷:银行存款 1600
2023-10-31
你好,这个是单位多交的那一部分嘛,你当时挂到哪个科目?其他应收款吗?
2022-03-04
你好! 可以税前扣除的 借管理费用…社保费 贷银行存款
2020-09-08
您好 借 管理费用-社保费 贷 应付职工薪酬-社保费 借 应付职工薪酬-社保费 借 其他应收款-个人社保费 贷 银行存款
2022-04-02
你好 ;  借银行存款贷应付职工薪酬-社保       其他应收款-个人社保 ; 这样挂   
2021-10-13
学员你好,保险计入其他应付款,借:应付职工薪酬 贷:银行存款 其他应付款(单位和个人部分) 借:其他应付款 贷:银行存款(支付给其他公司)
2022-12-08
你好,个人部分公司承担,是不是 可以税前扣除,需要你问下你税局,可以借管理费用-个人社保,不能就营业外支出,个人社保,贷银行,公司部分还是一样做,
2021-04-10
计入其他应收款科目
2018-12-28
1、计提单位负担的社保: 借:管理费用等 10000+60+5000 贷:应付职工薪酬-社保费 10000+60+5000 2、发放工资时扣缴员工个人承担的社保: 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款 贷:其他应付款-社保费 5000+2000 3、缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保费 10000+60+5000 借:其他应付款-社保费 5000+2000 贷:银行存款 10000+60+5000+5000+2000 4、如果您对老师的回答满意,请给老师一个五星好评,谢谢!
2018-04-28
你好,社保在会计做账时,在这个计提,下个月扣款。缴纳社保和工资的有关分录如下,你对照使用。一、计提五险、公积金(公司部分)、工资 借:管理费用/生产成本/销售费用-人工成本 贷:应付职工薪酬-养老险-医疗险-失业险-生育险-工伤险、住房公积金、工资 二、发放工资 借:应付职工薪酬-工资(应发总额) 贷:其他应付款-养老险(个人) 其他应付款-医疗险(个人) 其他应付款-失业险(个人) 其他应付款-公积金(个人) 应交税费-个税 银行存款/现金(实发工资) 三、交社保、公积金 借:应付职工薪酬-养老险(企业部分)-医疗险(企业部分)-失业险(企业部分)-生育险(企业部分)-工伤险(企业部分)、公积金(企业部分) 其他应付款- 养老险(个人)-医疗险(个人)-失业险(个人)、公积金(个人) 贷:银行存款 四、交个税 借:应交税费-个税 贷:银行存款
2018-07-20
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