老师，12月多结转了成本，现在可以冲销回来吗？不想改报表了呢，做在今年1月份凭证里面冲销掉可以吗，1万多

热门问答

• 1 老师这个13.1行是为什么要这样算呢，减免所得额是怎么算的
  答：用你的实际利润乘以20%，小型微利企业才有优惠政策，税率是5%的，正常的税率是25%，那减免的就是25%减去5%。
• 2 您好，我想咨询，跨境电商外汇付出的仓储费，代运营费用，取得的形式发票可以直接入账吗
  答：你好这种是可以直接入账的
• 3 税务稽查让补缴之前年份的无票收入，产生的税款，是根据最后税务出具的报告做会计凭证吗
  答：你好，是的，需要做会计凭证，对的。
• 4 老师请一般人开专票建筑服务*设备租赁 3%税率对吗
  答：同学，你好 不是，开具13%
• 5 老师，6月工资在8月所属期申报，那我不是可以抵扣15000元？，照理来说我只发放了一个月应该只可抵扣5000元才对呀，个税系统这个入职日期我是要写8月吗
  答：可以填写实际入职时间，6月
• 6 老师您好，上个月工资我计提了，然后这个月知道数不对，我冲了计提，我还用重新做个计提吗 冲的分录和重新写的分录怎么弄呢
  答：可以的，借应付职工薪酬工资，借管理费用工资负数，然后再重新做，借管理费用贷应付职工薪酬。
• 7 老师，申报退税时，和进项少了0.1钱，怎么入账，入管理费用吗
  答：你好。就是少收到退税呗，那个计入营业外支出。
• 8 你去企业做外帐会计，如果记的很真实业务，那么老板是不是不喜欢这种会计
  答：看人 不正规的企业老板喜欢缴税少的会计
• 9 我是物业公司 我打算开具80万专用发票 租赁业务 除了5%的增资税 我还需要缴纳 其他 税费么？ 具体金额是多少
  答：你好，不动产租赁吗？是自己的房屋，如果是的话，80万是含税的还是不含税的？
• 10 有限公司投资另外一家有限公司，占比40%，投资方需要做合并报表吗
  答：你好，达到控制的需要做合并报表，一般没有特殊情况，40%是达不到控制。不需要做。