，老师由于四舍五入的原因导致减免的增值税报表带出来的数字比帐面的金额小0.08，该怎么调帐？

热门问答

• 1 老师，以下共三个问题，前两个麻烦帮忙写一下分录，辛苦啦～ 如果只回答一句或者不太会的老师烦请不要回答浪费彼此时间，谢谢 1、乙公司发行费怎么做分录 2、乙公司债转股交易费1.5万、其他债券投资已确认增值部分3万和交易费3万怎么做分录 3、甲公司固定资产和库存商品分摊金额时候为什么债券投资减的是50呀，交易费不也算到成本里面吗那不得减去53吗
  答：同学您好， 1、乙公司发行费2万元计入资本公积，为答案中乙公司下面那个分录， 借：资本公积—股本溢价   2   贷：银行存款   2 2、（1）乙公司债转股交易费1.5万为甲公司取得交易性金融资产后付出的手续费，为甲公司做分录， 借：投资收益   1.5   贷：银行存款   1.5 这个分录已经合并到右边甲公司的分录中， （2）另外，甲公司支付3万元交易费分录为， 借：债权投资—利息调整   3   贷：银行存款   3 这个分录同样合并在右边甲公司的分录中，债权投资53，由“债权投资—成本”50和“债权投资—利息调整”3构成，剩下的分析在下条信息，请稍等
• 2 这个发票税务系统提示数量错误，这里是写面积嘛
  答：是的，应该写面积的哈
• 3 请问购买的画图软件，这个计入无形资产还是长期待摊费用
  答：您好，这个是属于无形资产的
• 4 老师好：我们是很小的企业。请问下租的办公室。房东不开发票。开的收据，我们计入什么费用？
  答：这个计入管理费用-房租
• 5 老师好，有人说股权转让，有的专管员看的是资产总额，有的看的是占股比例，我想问下占股比例咋看啊？
  答：您好，他是看转让的金额，站整个投资的比例
• 6 公司收到个人代开劳务发票，申报个税的时候，在哪一栏申报这个人的税呀
  答：你好，在劳务报酬非连续里边申报
• 7 老师，咨询一下，物流公司购买汽车配件支付了5948元后退回2250元，收到专票3698元，这个分录该怎么做啊
  答：借费用3698 银行存款2250 贷其他应收款5948
• 8 公司成为高企之后账务上必须要有无形资产吗
  答：对，一般都是有无形资产的
• 9 为什么企业重组的特殊性税务处理里股权收购要以原计税基础确定，而不是公允价值？
  答：您好，因为如果按照公允价值的话，这个地方会有虚增的可能性
• 10 老师，因为社保未交，员工住院需要交医药费，领导先帮交医药费了，后面社保缴纳了，领导报销医药费如何出分录呢，还没有付款
  答：同学，领导交医药费，挂领导的往来，其他应付款，报销冲往来