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156****6131

老师,客户一共要付5000元,提前预付1000,10.18号付完剩余的4000,分录是这么做吗? 收到预收款时,借:银行存款 1000 贷:预收账款1000,10月18号收到钱时,借:银行存款 4000 借:预收账款 1000,贷:主营业务收入 5000 对吗?

113 2019-10-19 15:39
老师解答
答疑老师
答疑老师

您好 请问您不确认增值税么 是内帐吗

2019-10-19 15:40
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156****6131

追问: 内账的

2019-10-19 15:42
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答疑老师

回答: 那这样写分录正确的

2019-10-19 15:43
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156****6131

追问: 有一个疑问,就是这笔钱都是经过刷卡机刷的,就是顾客付钱刷卡的时候,钱经过银行刷卡机,不能实时到账,第二天银行刷卡机那边才给我们转钱过来的,那具体应该怎么做分录比较准确啊?

2019-10-19 15:48
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答疑老师

回答: 那您可以通过增设一个科目 其他货币资金-刷卡机 周转一下

2019-10-19 15:50
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156****6131

追问: 那就是顾客付钱的时候,借:其他货币资金~刷卡机1000 贷:预收账款 然后第二天银行转钱过来了,再做一笔 借:银行存款1000.贷:其他货币资金 这样子吗?

2019-10-19 15:53
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答疑老师

回答: 对的 这样写分录就好了

2019-10-19 15:53
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156****6131

追问: 内账是不是也需要把增值税这部分反应出来的,不然后期如果要交税,那钱付出去了,借方没有相对应的科目吖?

2019-10-19 16:03
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答疑老师

回答: 这个看各个单位 有的单位不反应的 有的单位缴纳的时候计入管理费用

2019-10-19 16:04
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156****6131

追问: 好的,非常谢谢

2019-10-19 16:24
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答疑老师

回答: 不客气哈 欢迎有疑问继续提问

2019-10-19 16:25
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156****6131

追问: 那收到银行刷卡机转来的钱的时候,摘要怎么写比较好呢,不好意思,本人刚做财务,麻烦耐心解答一下,谢谢啦

2019-10-19 16:40
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答疑老师

回答: 可以写刷卡机收入到银行账户 没事的 有疑问您可以继续提问

2019-10-19 16:51

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