小规模纳税人,今年季度免征税的额度是30万
追问: 那如果3月我司开了50万呢?如何缴税?分录怎么做?
回答: 全额交增值税=500000/1.01x0.01 借:应交税费一应交增值税 贷:银行存款
追问: 那如果次月,销售的业务又退回了呢?发票也退回,那税金又是如何处理?
回答: 直接把销售的分录红冲就是
追问: 那税金能退吗?
回答: 下次开票时少交税就是
追问: 就是在申报增值税的时候,把红字的发票数据填上,是吗?
回答: 小规模没法申报负数,只能去大厅申报负数
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追问: 那如果次月,销售的业务又退回了呢?发票也退回,那税金又是如何处理?
回答: 直接把销售的分录红冲就是
追问: 那税金能退吗?
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追问: 就是在申报增值税的时候,把红字的发票数据填上,是吗?
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