朋友介绍一家去年九月份成立的公司，然后对公汇款乱汇的，比如张三汇进来20万，现金汇进来37万，修理厂汇进来12万，然后原路返回估计不太可能。汇出去的话也是乱的，比如汇出去十万，然后这十万有些有发票，有些没发票，就是出纳完全把对公账户当私户用了，报销多少就汇多少（好多次做一次汇）。那我现在应该怎么给它弄好？进来71万，出去70万九千多

追问： 关键汇进来是个人汇进来的啊，出去很多也是汇给个人的，为什么71万要报税，不是营业收入

回答： 你好 个人回进来的 如果不是收入  那么做其他应付款  到时候还要还给对方， 如果是老板汇进来的 可以做增加实收资本 做投资款   回出去很多也是给个人的 如果不是费用及报销的话  做其他应收款  肯定到时候还会还回来  如果是做费用和报销的形式  也要他们个人提供费用报销的发票来

追问： 我意思就是，个人汇进来的估计也不会还了（因为这个钱本来是对方给老板的，但是打到公户来了，如果再退给对方就不合适了），然后汇出去给个人的钱也算报销款，但这报销款里有很多是没有发票的，比如出纳从公户汇给她自己的报销款，有很多笔，然后这每笔（比如总金额2万）里面有些有发票有些没发票，现在这出纳也不在了，人家也不可能给你套账

回答： 如果是对方应该给老板的  打到公户上来了 相当于公司欠老板的钱   做其他应付款   那些没有发票的费用   在汇算的时候同意做纳税调增 或者你们可以拿其他发票来冲抵掉这些也行    看拿到的是什么类型的发票  就记到对应的科目里面去

追问： 但是汇进来名字不是老板，我可以做其他应付款-老板名字这样吗？

回答： 可以的 汇起来的钱不是老板 没有关系   可以做其他应付款老板 相当于公司替老板收了钱   还要还给他的  如果他说不用还了  那就直接转增资本做增加投资款

追问： 那如果公司汇给前任出纳甚至其他人，很多是没有报销发票的，可不可以借：其他应付款-老板名字，贷：其他应收款-出纳名字这样两个科目抵消

回答： 和 其他应收款出纳相互抵消也可以  

追问： 好的，谢谢老师

回答： 不客气 祝学习工作顺利