老师，去年前财务把转出未交增值税科目记成税金及附加了，我现在需要做以前年度损益调整，科目怎么写？还有固定资产少计提了，我现在给补计提，以前年度损益调整，科目应该怎么写？我们的科目里没有以前年度损益调整这个科目怎么办？

热门问答

• 1 老师，我们公司工会是单独的账套，独立核算，公司计提工会经费会计分录是：借：管理费用 贷：应付职工薪酬-工会经费，拨缴上级工会会计分录是：借：应付职工薪酬 贷：银行存款；工会账户收到上级工会返还的工会经费会计分录是：借：银行存款 贷：应付职工薪酬-工会经费，请问工会账户支付员工节日福利的会计分录怎么写呢？支付的节日福利费都开具了发票抬头为工会委员会的发票
  答：您好，这个的话，是用工会账户直接做费用了要求的这个
• 2 老师 资金分布情况怎么做啊 完全没有头绪 求指点 有模板吗
  答：资金分布情况指某个时段内资金的来源和去向。 一般情况下，资金流向与指数涨跌幅走势非常相近，但在以下两种情况下，资金流向指标具有明显的指导意义： 当天的资金流向与指数涨跌相反。比如该板块全天总体来看指数是下跌的，但资金流向显示全天资金净流入为正。 当天的资金流向与指数涨跌幅在幅度上存在较大背离。比如全天指数涨幅较高，但实际资金净流入量很小。 当资金流向与指数涨跌幅出现以上背离时，资金流向比指数涨跌幅更能反映市场实际状况
• 3 新成立不久的公司名义上的法人和股东工资一直0申报的，现在提示连续3个月0收入是否离职，后续怎么操作合适呢？操作步骤？
  答：四川这边是忽略不用管他，继续0申报就是
• 4 现在整体就是，A把B公司50万卖给了C80%和D20%，A卖之前的长投200万，B公司的实收资本200万，C出资160万元，D出资40万。这种情况先C应该打给A40万，D打款10万给A；A公司：借：其他应收-C、D 投资收益 ，贷长投；B公司：借实收资本-A 贷：实收资本-C、D。 A和B公司还是挂往来账？那B是A子公司时的对外的应收、预收、应付、预付还没有结算完的要怎么处理？分录是什么？
  答：你好，这个直接挂往来的 没有结算的后期直接结算交易款
• 5 老师 小规模纳税人向租户收取的水电费确认收入是按收取的全额确认还是按差额确认呢？
  答：若按一般计税，全额确认，若按差额计税，按差额确认
• 6 我们出口德国的，用C&F方式，帮客户代垫运费，实际支付的运费与客户支付给我们的运费有差额，向客户多收取的这个运费，要确认收入做营业外收入吗
  答：您好，这个是需要确认收入的哈
• 7 一般纳税人开专票或者普票，增值税是一样的吗？
  答：是的，一般纳税人开专票或者普票，增值税是一样的
• 8 老师好，收到仓储费怎么入账
  答：您好，应该确认收入。借，银行存款，贷，主营业务收入，应交税费，应交增值税，销项税。
• 9 请问收到云信流转单后又转让给供应商，现在流转单上面没有显示是哪个客户开给我们的，只有我们开给供应商的信息，请问怎么查到是哪个客户开给我们的
  答：如果收到的云信流转单上没有显示是哪个客户开给你们的，那么可能需要采取一些额外的步骤来查找这个信息。以下是一些可能有用的方法： 1.联系供应商：如果流转单上有供应商的信息，可以联系供应商，询问他们是否知道这个流转单是从哪个客户那里开出来的。供应商可能能够帮助提供一些线索。 2.查看流转单上的细节：仔细查看流转单上的细节，例如是否有客户的名称或标识符。如果有任何可辨认的信息，尝试通过这些信息来搜索相关的记录或联系客户。 3.查找交易记录：检查与供应商的交易记录，看看是否有与这个流转单相关的记录。这些记录可能包括电子邮件、电话记录、聊天记录或合同等。 4.询问客户：如果可能的话，尝试与客户联系，询问他们是否记得他们开出过这个流转单。他们可能能够提供有用的信息。
• 10 8月做了一笔收入分录：借 银行存款518.02，贷 主营业务收入518.02 9月才开发票，这个8月的怎么做红冲啊
  答：借：主营业务收入 518.02 贷：银行存款 518.02