几年前的往来账，实际已结清，但是账上又还有几十万的余额，现在应该如何把账调平

热门问答

• 1 请问老师，单位是代理记账公司，客户比如第一个季度，根据利润总额，让我计提了300万的成本，没有任何的票据的。目的只是为了不缴纳税。然后第二个季度初我再把这笔计提的300万冲掉。第二季度末再根据利润总额，再重新计提了400万的成本，目的也是为了不交税。第三季度也是这样的，先冲400万，第三季度末再计提700万。第四季度初冲减700万。等到第四季度末的时候，企业会根据利润总额，给我一些发票。目的也是少缴纳税款。但是第4季度企业给的票都是专票，我勾选认证都是通过的，请问老师，这种操作是否有风险呢？票都是合规的。客户认为季度预缴税务也不会检查，客户自认为没有什么风险。而建筑企业一般都是年底才能收到发票，这也很正常。
  答：您好！原则上讲是这样的季度预缴年度汇算清缴，只要汇算清缴前取得合规发票就可以，但发票的业务要真实，至少保持三流一致
• 2 老师，你好，这个房产税是怎么算的呢
  答：你好 从价的房产税=房屋原值*（1—扣除率）*1.2%*月份数/12 从租的房产税=季度租金*12% 
• 3 老师好，我们现在成立了一个新公司，就是9月的时候收款开始由新公司来收，可是成本费用，包括工资，社保这些都还在老公司发生，收入和成本不匹配现在，有什么好的办法来解决这个问题呢
  答：那么工资和社保转在新公司发和交
• 4 收到的政府返税收入计入哪个科目
  答：你好，收到的政府返税收入，计入其他收益  科目 
• 5 老师你好，请问房地产企业样板间和售楼中心的装修费计入销售费用的话，进哪个明细科目比较合适
  答：借；长期待摊费用 贷；银行存款等
• 6 老师，我们库存入库的时候取的是把厂家给的返利折进去之后的底价，那我资产负债表里库存就偏低，那这个返利是否应该提现在资产里了，利润里已经包括这个返利了
  答：您好，厂家给的返利折进去反应在库存里不对，如果这些产品已经销售出去，早就体现在利润表里了，之前的利润已经高了
• 7 金蝶软件在资产负债表里面的，把留底增值税用应交税费负数表示，能不能申报的时候自己调整到其他流动资产
  答：你好，可以按你那样做的
• 8 这个步骤，交互分配法对内分配的会计分录怎么写
  答：同学你好！交互分配法，在2个辅助车间进行分配时，借：生产成本-基本生产-供电车间 3000 贷：生产成本-基本生产-机修车间 3000 借：生产成本-基本生产-机修车间1680 贷：生产成本-基本生产-供电车间 1680
• 9 我们公司给太平洋一家支行付了一笔钱 然后这个支行给我们开了部分发票 太平洋另一家支行开了剩余的发票 这样可以吗
  答：你好，这个是没问题，可以的
• 10 老师我们融资租赁购买一台铲车，铲车含税售价284810元，利息含税8197.35元，合计金额293007.35元，每月还款20833.42元含税开的专票，我怎么做账务处理呀？
  答：您好同学，正在为您解答，请稍等