刚接了代理记得帐，2023年现金余额600多万，这笔钱其实是甲方已经代发了工资了，我现在建帐是从2024年开始，这样汇算清缴有问题吗？能把我2023年的余额直接调整了吗？

回答： 可以在2023年调整，但是你之前申报过财务报表吗。

追问： 还没有申报，刚从外面接过来这个帐  我要怎么调整这个2023 年的呢？

回答： 借利润分配。未分配利润贷应付职工薪酬工资借应付职工薪酬工资贷库存现金。这个需要补个税的。

追问： 我2023年报表怎么报呢

回答： 不修改的，账务处理也不用修改，我也没给你做到2023年，我做的是2024年。

追问： 我这个只能在2024年修改了是吗？

回答： 你可以反结账修改的。然后，你反结账了之后，申报给税务局的财务报表还有所得税申报表都修改

追问： 帐在外面代理记账会计那里，  我接过来只能重新建帐，要怎么操作呢？

回答： 好，没法重新建的需要借着他之前的外账。因为你之前申报给税务局的财务报表前后需要衔接。

追问： 那我可以从2023年开始建帐吗，在2023 年12月把这个余额走账走掉

回答： 你好，我没有看懂你什么意思。我的意思是，接着之前的来做，之前有不对的，然后你接手的当月开始调整，不要在它的基础上修改。