23年我暂估了工程成本4.8万 实际24年开票4.7万 ，我该如何账务处理 那么差额1万计入利润分配-未分配利润， 做以前年度损益调整吗 我们是用的企业会计准则 那么就通过以前年度损益调整

热门问答

• 1 请问 咱们6月份调整成本的分录，实际库存商品带数量核算的，数量和单价还总录入吗 就是5月份结转销售成本的时候结转少了，6月份需要再补转成本的那笔
  答：你好，你是借主营业务成本带库存商品吗？如果是的话，你的数量有没有影响？
• 2 老师，个体户经营所得核定额季度是147000，实际季度开了27万普票，增值税不用缴税，那生产经营所得需要缴税吗？
  答：根据个体工商户经营所得核定额，季度开普票27万，增值税不用缴税，那么生产经营所得是否需要缴税，主要取决于其盈利情况。 如果季度经营所得超过147000元，那么需要缴纳生产经营所得个人所得税。如果季度经营所得不超过147000元，那么不需要缴纳生产经营所得个人所得税
• 3 老师，上个月个税忘记申报了，怎么办。刚成立没有工资都是零申报
  答：你好，你看一下你自己在自然人电子税务局能补吗？一般是补不了的，你得去税务局。
• 4 请问深圳公司，银行贷款申请贴息，在那里申请？
  答：这个需要咨询一下您的贷款银行。
• 5 入账标识，让选择个人所得经营所得税钱扣除，或者税前不扣除。怎么选择
  答：根据您实际的业务来勾选确认。
• 6 老师好，9月份供应商开的发票数量单位有误，现在可以叫供应商重开吗？如果现在开，能不能勾选抵扣，抵减9月份的销项税额。
  答：可以的，没有问题，但是不能抵减9月份的了
• 7 老师，请问在哪个报表里面可以看出是否需要交企业所得税？去年前年的利润表都是亏损的，又从哪里可以看出累计可以抵扣的金额？
  答：您好，利润表看一下所得税费用是否有档期所得税，这个就是缴纳的，亏损的金额是在申报表看到的
• 8 8月暂估入库一批商品 借：库存商品-不锈钢 5300 应交税费-增值税-进项税689 贷：应付账款-暂估 5989 8月结转成本 借：主营业务成本 5300 贷：库存商品-不锈钢 5300 问：9月冲暂估入库，是否需要冲成本结转？
  答：您好，这个是需要将诶转的，需要
• 9 老师，我们公司租办公楼，房子租金10万，对方不开票，给我们优惠价了。没票怎么做账啊，
  答：没有发票还是正常做管理费用-房租
• 10 老师，招待费开的专票，需要做进项税转出吗，还是直接价税合计计入招待费
  答：你好。建议先抵扣再转出