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Excel学堂用户3841

老师你好,请问这里怎么会转回递延所得税资产5万元呢?2022年超过税前扣除限额确认不是只有10万吗?为什么用20万乘呢?

33 2024-03-29 15:40
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老师解答
2024-03-29 15:43

同学你好,应该是题目有问题,数据对不上,而且递延所得税资产本身就是乘以所得税税率之后的

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应交所得税=500*0.25=125,所得税费用=125-(10-5)=120
2023-04-08
同学你好,请稍等我看下题目
2024-01-19
您好,因为期末递延所得税资产是25万元,所以本期发生额是-75
2023-06-15
就是做相反的分录冲回 借:所得税费用 10 贷:递延所得税资产 10 比如当年亏损40万,确认递延所得税资产10万,下一年盈利了,就可以做上述的分录冲回
2020-08-23
您的问题老师解答(计算)中,请耐心等待
2020-06-29
应计提递延所得税资产金额=(10%2B20%2B50)*25%-5=15。
2020-06-29
您的问题老师解答(计算)中,请耐心等待
2020-06-29
你好,资料一需要确认递延所得税负债20万,这20万是应有余额
2021-08-30
你好,同学。 补提递延所得税资产 (10%2B20%2B50)*25%-5
2020-06-28
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