欢迎来到Excel学堂官网!
咨询
会员头像
Excel学堂用户9607

出口货物里需要些螺丝配件 包含在货物里 采购螺丝不开票和开票分别怎么入账

62 2024-04-02 11:20
温馨提示:如果以上问题和您遇到的情况不相符,可在线咨询老师 免费咨询老师
老师解答
2024-04-02 11:23

同学您好! 采购螺丝不开票时,应将其作为库存商品入账,并记录相应的应付账款。由于无发票,需确保后续能取得合规凭证。若开票,则按发票金额入账,借记库存商品和应交税金-应交增值税(进项税额),贷记应付账款。 没有发票,可以付款清单收据正常做账,影响的是不能所得税税前扣除,要调增

头像
Excel学堂用户9607
2024-04-02 11:25

追问: 不开票当月可以按无票申报吗?

头像
Excel学堂用户9607
2024-04-02 11:27

追问: 开票的话 出口报关跟货物一起出去 配件没有单独报关 销售分录应该怎么写呢?

头像
Excel学堂用户9607
2024-04-02 11:28

追问: 这种进项可以抵扣吗?

头像
答疑老师
2024-04-02 11:29

回答: 不开票当月不可以直接按无票申报,即使没有应纳税款也要进行纳税申报,可以在申报表上填写未开票收入一栏并注明当月无需纳税。对于出口货物中的配件,如果与主货物一同报关出口,销售分录应按整体销售额记录。

头像
Excel学堂用户9607
2024-04-02 11:34

追问: 意思是购进时没开票 这个要申报吗?

头像
答疑老师
2024-04-02 11:39

回答: 购进时未开票的情况,虽然没有发票作为直接凭证,但根据税务规定,仍需进行纳税申报。申报时,可以根据其他相关凭证和资料,如入库单、付款凭证等,合理估算购进成本并填写申报表。请确保申报的准确性和合规性,遵循税法规定,避免税务风险。

头像
Excel学堂用户9607
2024-04-02 12:05

追问: 像这种配件 跟货物一起 等于赠送的 结转配件时借 主营业务成本 贷 库存商品 应交税费能退税吗?是做可以抵扣还是要转出? 还是借销售费用 贷库存商品

头像
答疑老师
2024-04-02 12:11

回答: 配件与货物一同赠送时,结转配件的会计分录通常是借主营业务成本,贷库存商品。至于应交税费能否退税,这取决于具体的税收政策。如符合退税条件,如出口退税或特定政策下的退税,则可申请退税。

头像
Excel学堂用户9607
2024-04-02 12:15

追问: 这个配件连带货物一起出去 不知道这个发票单独开能不能退税 不能退税的话 可以留抵扣吗? 还是要转出呢

头像
答疑老师
2024-04-02 12:20

回答: 配件与货物一并出口时,若配件发票单独开具,需根据出口退税政策规定判断其是否可退税。若不符合退税条件,该发票对应的进项税额可留待抵扣后续应纳税额。然而,若发生非正常损失或改变用途等情况,则可能需要转出进项税额。

头像
Excel学堂用户9607
2024-04-02 12:20

追问: 好的 谢谢老师!

头像
答疑老师
2024-04-02 12:25

回答: 不客气,有空给五星好评:(我的提问-本问题沟通界面,结束提问并评价)

相关问题讨论
有可能的,如果是小规模纳税人,只能开普票
2017-05-04
您好 就是组装好了 然后出售 对吗
2023-12-20
就是备注了,但是没有列明配件明细。配件进项票也收到了。如果单开一张货物的发票有问题吗?如果开了货物发票就和之前开的同品类的货物价格不一样了
2023-11-15
你好,这个你可以记录到原材料-低值易耗品
2023-06-15
开销售发票给对方时要不要把配件开在发票上面
2017-02-24
你好,你们单位这样操作不太合适,如果非要这样只能按发票上的做。
2019-07-27
按照发票上的数量金额来做账
2019-07-27
我没记错的话,这个实操里业务6和7是连着的,6是一个填错误的然后7对6做了更正。7做了一人调整单。
2016-07-01
同学,你好 每个产品都要写进去
2023-02-18
老师,具体分录是?
2018-08-09
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
资料 财务人员法律风险防范

10课时68253

资料 一般纳税人账税处理汇编(商业企业)

16课时43021

资料 2020年 初级必备考点分享

20课时87675

财务问题咨询

  • 老师
    答疑老师:齐红
    注册会计师 税务师
    回答好评数:1024658 向TA咨询
  • 老师
    答疑老师:王侨
    注册会计师
    回答好评数:1021233 向TA咨询
  • 老师
    答疑老师:唐汨莎
    注册会计师
    回答好评数:1024658 向TA咨询

财务课程

财务课程 财务课程 财务课程 财务课程
免费领取

热门问答

在线提问累计解决68456个问题

齐红 | 金牌答疑老师

职称:注册会计师,中级会计师

亲爱的学员你好,我是来自Excel学堂的齐红老师很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?
二维码
微信扫码
加老师在线提问解答

提交成功

快账推出导师计划,现为您分配专属辅导老师,我将全程辅导您的学习,并可领取资料包,一对一跟进学习

扫码加我微信

微信号:15580860597

扫码或加微信号