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Excel学堂用户7628

老师我是小微企业,本次开票我如何做增值税计提分录,请问计提时分录谢谢

55 2024-04-02 17:03
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老师解答
2024-04-02 17:03

你好,你是一般纳税人,还是小规模?

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Excel学堂用户7628
2024-04-02 17:09

追问: 小微企业,收到房租开的增值税发票

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答疑老师
2024-04-02 17:10

回答: 你好,借,应收账款,贷,主营业务收入,应交税费,应交增值税。

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Excel学堂用户7628
2024-04-02 17:14

追问: 上月收到的房租,本月开的增票。可以做:借、其他应付款10 3元, 货、其他业务收入100元 货、应交税费一应交增值税3元 交纳时: 借应交税费一应交增值税3元 货、银行存款3元

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答疑老师
2024-04-02 17:17

回答: 你好可以的,凭证可以这样。

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Excel学堂用户7628
2024-04-02 17:22

追问: 好的,谢谢你老师

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Excel学堂用户7628
2024-04-02 17:25

追问: 老师本月增值税还未交纳月底需要做结转增值税分录吗?

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答疑老师
2024-04-02 17:40

回答: 你好小规模可以不用

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您好!是一般纳税人还是小规模纳税人,是季报增值税还是报表。如是小规模季报增值税不需要,当然如果你想按月做也可以,以开票销项税为应交增值税,并据此提附加。
2020-08-13
你好,一样的,借所得税费用,贷应交税费一应交企业所得税
2019-04-15
你好 您是小规模纳税人么?
2020-03-19
你好,小微企业2022年的工会经费返回账户 借:银行存款,贷:应付职工薪酬—工会经费 借;应付职工薪酬—工会经费,贷:以前年度损益调整 
2023-07-31
您好,借 应收账款 贷主营业务收入 应交税费 应交增值税 借 应交税费 应交增值税 贷银行存款
2019-07-08
借,所得税费用 贷,应交税费,所得税
2022-01-11
1.计提工资 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——工资 2 计提社保(企业部分) 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款或现金 4 上交杜保 借:应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷:银行存款或现金
2019-01-08
同学您好,什么原因减免增值税的?
2023-10-28
您好 小规模纳税人季度末不需要缴纳增值税 借 应交税费~应交增值税 贷 营业外收入
2019-07-06
增值税一般纳税人企业采用一般计税方式,发生的预缴税款的会计处理其实很简单,预缴时直接借记“应缴税费-应交增值税-已交增值税”,贷记“银行存款”。月末实际计提时,按全额计提记入“应缴税费-应交增值税-销项税额”,作“转出交增值税”时扣除“已交增值税”即可。
2019-12-16
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