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Excel学堂用户4528

请问 公司收到负数发票怎么做账?开具负数发票怎么做账?

42 2024-04-03 14:49
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老师解答
2024-04-03 14:50

借:原材料等 负数 贷:应交税费-增值税进项转出 正数       应付账款-负数 开具负数发票原来的销售分录红冲就是

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Excel学堂用户4528
2024-04-03 14:58

追问: 就是说 我原来做的是借库存、进项税额 贷应付 。收到负数做借库存负数 贷进项税额转出负数 应付负数

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Excel学堂用户4528
2024-04-03 14:59

追问: 老师 报税时候进项税额转出这部分怎么报啊 

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答疑老师
2024-04-03 15:01

回答: 在附表2填对应的负数发票那栏

相关问题讨论
你好 负数 发票是直接冲原来分录 
2023-03-07
你好,开负数发票账务处理是 借;主营业务收入 ,应交税费—应交增值税(销项税额), 贷;应收账款等科目 借;库存商品 ,贷;主营业务成本
2020-07-30
那增值税呢 不需要进项税额转出到未交增值税吗
2023-12-09
您好,做账时,借;库存商品等科目,负数,应交税费-应交增值税-进项,负数(一般纳税人,否则无此分录),贷;应付账款等科目。不需要认证。
2017-08-29
您好,正负数发票要放到一起的
2022-07-25
你好 借;应付账款等科目,贷;原材料等科目,应交税费——应交增值税(进项税额)
2019-09-16
你好,小规模公司收到进项负数发票 借:应付账款等科目,贷:库存商品等科目 
2022-07-20
你好。借收入,应交税费,贷应收账款。
2022-08-03
原分录红冲就是了哈
2023-04-08
同学你好 原分录负数红冲
2022-10-28
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