同学您好,这种情况公司发的才需要入账 1、计提工资及社保时: 借:管理费用等——工资(按照费用归属部门计入对应科目) 管理费用等——社保费(按照费用归属部门计入对应科目) 贷:应付职工薪酬——工资 应付职工薪酬——社保费(单位) 2、缴纳单位社保部分及代缴员工社保部分时: 借:应付职工薪酬——社保费(单位) 其他应收款——社保费(个人) 贷:银行存款 3、发放工资时代扣员工社保部分: 借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应收款——社保费(个人) 银行存款
追问: 如果不是公司发,老板自己发需要怎么做
回答: 那老板发的这钱是不是还要从公司要回去?
追问: 对公司收入会给她,我正常包税
回答: 公司收入直接给老板?这么做有风险,不合规。
追问: 是的,走的往来款。
回答: 那把工资发放会计分录里的银行存款换成其他应付款(对应你们老板)
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 如果不是公司发,老板自己发需要怎么做
回答: 那老板发的这钱是不是还要从公司要回去?
追问: 对公司收入会给她,我正常包税
回答: 公司收入直接给老板?这么做有风险,不合规。
追问: 是的,走的往来款。
回答: 那把工资发放会计分录里的银行存款换成其他应付款(对应你们老板)