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外贸企业,年末进项税额怎么处理,要不要结转过来,应交税费,出口退税这个要不要结转

91 2024-04-03 16:43
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老师解答
2024-04-03 16:43

好,可以结转也可以不用结转。结转的话,结转到转出未交增值税。

相关问题讨论
一般外贸企业进项有余额,年末将除进项税金子目以外的科目余额结平,就保留进项税金科目余额
2019-05-02
尊敬的学员您好,外贸公司进项发票状态已认证未稽核的情况下,是不能办理退税的,你需要去税务局问清未稽核的原因。
2022-11-04
全部结转处理的,你这个情况,同学
2020-02-28
同学你好 这个可以有余额的 结转不结转都可以 结转的话结转到转出未交增值税
2022-01-07
一、全部做进项税转出,计入主营业务成本 借:主营业务成本 贷:应交税费——应交增值税(进项税额转出)
2020-02-29
只能够全部转出的,你这个情况
2020-02-28
1、分录子目不是进项税额转出,应该是应交税金-应交增值税-出口退税 2、不需要月末结转 3、不需要在申报表反映
2019-09-04
贷方发生额实际上是收回购入供出口货物时支付的进项税额,从而减少了“应交税费——应交增值税”科目整体的借方余额,利用这种方式达到平衡。 就同应交税费-应交增值税(进项税额)一样的道理,三级科目不需要结转为0,而是反映三级科目的发生情况。 在应缴税金明细账上,出口退税在贷方反映。要退的税款在上月月底的时候,应缴税费-增值税的科目余额是借方,借方和贷方相等。所以不存在有余额的情况。 应缴增值税的明细账的月初的余额是借方金额,正好是你要退回来的金额。你要退回来的金额在应缴税金增值税明细账上是在贷方登记的。
2019-01-03
不用,年底进行结转,借:应交税费——应交增值税(销项税额) 借:应交税费——应交增值税(出口抵减内销产品) 贷:应交税费——应交增值税(出口退税) 贷:应交税费——应交增值 税(进项税额)
2019-11-11
同学你好 你的问题是什么
2022-02-08
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