通行费发票是去年11-12还有今年1-2月份的有些已经报销了，当时没有勾选，我现在勾选可以冲减之前记录的费用吗？还是认证后做转出比较好

热门问答

• 1 老师 注会中的外部融资额 =（经营资产销售百分比-经营负债百分比）*收入增加额-预计留存收益 中级中的外部融资量=（敏感性资产百分比-敏感性负债百分比）*收入增加额-预计留存收益 这两个地方的总需求额的计算是不一样的么经营资产 不等于 敏感性资产
  答：您好，体现在题目中是一样的，不包括固定资产。敏感性资产指的是流动性资产
• 2 收到发票当天立即付款要先做应付账款分录再做付款分录吗？还是直接入费用？
  答：可以通过往来科目过渡一下，这样方便对账。
• 3 迟到第一次 10 第二次 20 第三次 30 第四次 40 第五次 50 第五次以后都是扣 50 这种怎么设置公式 计算迟到扣款
  答：你好，可以设置三列分别是次数，金额总金额。总金额设置公式=IF（次数＊金额>50，“50”，=次数＊金额），注意标点符号
• 4 老师，建筑工程，工程服务这方面的税负率多少啊
  答：12366纳税服务中心答复：企业只需根据自身的实际生产经营情况，依照税收法律法规的规定如实申报。行业税负率根据本行业全部纳税人的平均税负生成，并无预设参考值。 实际中企业的税负率可能受到多个因素的影响，企业要做的是关注行业税负率，但不盲目相信预警税负率。可以私下问当地专管员。
• 5 日记账上年的年末余额还要写在本年的期初余额栏吗？1月份的本年累计只写1月份的本月合计还是另外加上上年的年末余额？
  答：上年的年末余额还要写在本年的期初余额栏
• 6 老师，请教一下。确定无法收回的应收帐款应该怎么处理，没有计提过坏帐。是出口免税收入，出口退税已经完成。现在客户找不到了。谢谢老师。
  答：同学您好，一样是可以计提坏账，计提时借：信用减值损失 贷：坏账准备 发生坏账借：坏账准备 贷：应收账款
• 7 别的公司来考察我们公司，我们报销他的火车票、机票费 这个怎么做账
  答：同学您好，您好，借：管理费用等-招待费，贷：银行存款
• 8 老师这个题应该怎么分析啊？我直接不会做了。。。
  答：同学请稍等，老师正在解答中
• 9 一般社保年审，当年都是审去年的是吗？比如我们公司是今年成立的，后续基数变了我先正常缴纳，等到明年了再多退少补今年的是吗？ 老师:是的，你的理解是正确的。 社保年审通常是对前一年的社保缴纳情况进行审查。如果你的公司是今年成立的，那么你需要按照当前的基数正常缴纳社保。如果在明年社保年审时发现基数有变动，那么会进行多退少补的操作。 简单来说，就是你先按照现有的基数正常缴纳，等到明年社保年审时，如果发现基数有变动，就会进行调整。如果你多缴了，就会退还给你；如果你少缴了，就需要你补交。 假如公司员工的社保需要补缴，但是到明年要补缴的时候他离职了，这个该怎么处理呢
  答：一号一般都是次年次年六七月份。
• 10 老师，老板私人银行突然无法转账，无法线上转款，需要柜台转了，要解锁需要提供流水，付款凭证，和税务证明这些，为什么私人银行管这些东西？是哪里出问题了呢
  答：你好，他是不是平时个人账户收付款金额比较大？