老师好，所得税本来利润是20万，我现在调成5万，因为接下来可能没那么多收入，我计提所得税是按我现在调低了的那个金额计提对吧

热门问答

• 1 麻烦郭老师接一下问题，都还没有凭证，全都是流水账，这笔怎么填凭证，支付材料款
  答：您好， 这个具体什么材料票  干嘛用的呢
• 2 装修公司，现在没有设备销售的经营范围，开票都是开的安装服务，增加了设备销售的经营范围过后是不是需要分别开票呢？不分别开的话是按照13开吗？可以继续按照9来开吗？
  答：如果装修公司现在没有设备销售的经营范围，但是增加了设备销售的经营范围过后，是需要分别开票的。具体来说，对于设备销售，应该开具相应的增值税发票，而安装服务则应该开具相应的安装发票。 关于税率的问题，如果设备销售和安装服务是分别开具发票的，那么它们的税率也是不同的。一般来说，设备销售的税率为13%，而安装服务的税率为9%。因此，如果分别开具发票，则应该按照相应的税率进行开票。 如果公司希望继续按照9%的税率进行开票，则可以考虑将设备销售和安装服务一起开具一个发票，并选择按照9%的税率进行计税
• 3 老师，橡胶制品与橡胶垫在同一列里，怎么操作可以分橡胶制品分一列，橡胶垫分一列？
  答：如果你是在Excel或类似的电子表格软件中，你可以按照以下步骤将橡胶制品和橡胶垫分别放在同一列中的不同列： 1.选中包含橡胶制品和橡胶垫的列。 2.点击工具栏中的数据选项。 3.在数据工具组中选择分列。 4.在弹出的对话框中，选择分隔符，然后点击下一步。 5.在接下来的对话框中，选择你用来分隔橡胶制品和橡胶垫的分隔符（例如逗号、空格或其他特殊字符），然后点击下一步。 6.在下一个对话框中，选择列数据格式，然后点击完成。
• 4 公司给经理购买的电脑 取得的专用发票可以抵扣进项税额吗？
  答：是办公用还是奖励给私人的？给私人的不能抵扣
• 5 中级和税务师一起备考，请问老师税务师的财务与会计与中级的实务与财管所学的内容是一样的吗？如果重心放在中级财管和实务，税务师的财务与会计基础课不听，直接刷题考过的几率大吗？
  答：税务师的财务与会计与中级的实务与财管所学的 内容大致一样。 税务师的财务与会计和中级的实务与财管都涵盖了会计概述、存货、固定资产、无形资产、投资性房地产、金融资产、负债、所有者权益、收入、费用、利润等，以及财务报表的相关内容。税务师的财务与会计科目比中级的实务与财管多了一些关于税务方面的内容。 如果重心放在中级财管和实务，税务师的财务与会计基础课不听，直接刷题考过的几率不大。因为税务师的财务与会计科目比中级的实务与财管多了一些关于税务方面的内容，如果只刷题可能会导致对知识点理解不全面，影响考试成绩
• 6 公司开了100万发票，现在业务取消了，但是客户说发票遗失，不能退回了，我们这边本月红冲该108万，但是之前的蓝票收不回来有什么风险吗？
  答：您好，这个是不影响的。没关系
• 7 请问简易计税、一般计税区别？适用于小规模还是一般纳税人
  答：一般纳税人简易计税就不抵扣进项，一般计税就是抵扣进项
• 8 老师商贸公司这个月收到一张进项票开成普票了，导致这个月增值税多交了，有什么办法能弥补一下吗？
  答：可退回去，要求开专票
• 9 你好， 我们公司有两个工资 一个是做账用的 一个是实际发的 以前的实际工资都是老板转账 上个月用公户发的 应该怎么做账呀
  答：。咱现在问的是哪一个的工资？
• 10 你好，老师，我们公司要建一个再生资源分拣场，建好后，应收一年会达到几千万，或者上亿，老板要我核算下成本，应该承担多少税费，请问下这个我怎么核算啊
  答：一般纳税人还是小规模的，你这个主营是什么的？