Excel学堂用户1674

对于甲公司做分录，为什么那个销售费用那里的进项税是600呀

300 2020-08-31 10:26

老师解答

答疑老师

答疑老师

2020-08-31 10:28

您好，您是取得了增值税专用发票的话，发票上的税额，是进项税额的金额。

出口退税，现在都是已收到报关单信息才能申报退税，如12月份收到8月份出口货物报关单的信息，所以12月份才申报8月份的出口货物。本月销项分录：借应收帐款 433588.24 贷主营业务收入370588.24 应交税金-销项税额63000；进项分录：借原材料 188235.29 应交税金-进项税额32000 贷应付帐款 220235.29 进项转出是否为其它进项转出？分录为：借主营业务成本-进项税额转出 5000 贷应交税金-进项税额转出 5000 出口销售额*征退税率分录：借主营业务成本-进项税额转出 5728.8 贷应交税金-进项税额转出 5728.80；是否为出口+内销企业？本月销项大于进项，本月无退税

2018-01-05

你好，那你这个金税盘抵扣哪边的收入？

2022-05-17

学员你好，长投不属于增值税征税单位

2021-10-08

您好，可以认证抵扣留抵处理，如果不认证的，借：相关科目，应交税费-待认证增值税，贷：现金或者银行存款等科目。认证后不抵扣的，借：相关科目，应交税费-待抵扣增值税，贷：现金或者银行存款等科目。认证后抵扣留抵的，借：相关科目，应交税费-应交增值税-进项，贷：现金或者银行存款等科目。

2018-08-07

您好，销售和进货时，全额记收入和成本费用。销售时，借，现金或者银行存款等科目，贷，主营业务收入。进货时，借，库存商品等科目，贷，现金或者银行存款等科目。

2017-07-11

一、借：应交税费——应交增值税（销项税额）177709 借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）1224.17 贷：应交税费——应交增值税（进项税额）3021.26 二、借：应交税费——未交增值税额）1224.17 贷：应交税费——应交增值税（结转未交增值税）1224.17

2019-10-15

借销项税额1244.4 应交税费应交增值税转出未交增值税 3021.26-1244.4 贷进项税额3021.26

2019-10-15

甲公司持有丙公司只有30%，是重大影响不是控制，所以丙公司不纳入合并范围，合并报表中不需要编写抵消分录

2019-09-20

您好，代销的主要是为了销售的，是属于销售环节发生的费用，对方给您开的发票的进项税额您可以正常抵扣的

2019-08-24

按照销售价格的10%支付手续费。不含税销售收入100000元，手续费税率6%，进项税额=100000*10%*6%=600

2021-04-13

热门问答

1 老师，资产负债表、利润表和所有者权益变动表有什么勾稽关系呢
答：期初所有者权益，期末所得者权益和资产负债表一致。未分配利润要一致，盈余公积，资本公积期初期末两张表都要一致
2 老师，你好。我们是基金会（民非组织）资助企业进行农业研究，请问企业收到款后，应开什么票据给我们入帐呢？对方说开收据
答：你好，学员，耐心等一下
3 老师缴纳印花税的分录怎么写？
答：借：税金及附加贷：应交税费-应交印花税借：应交税费-应交印花税贷：银行存款
4 考过了初级也学了基本的实操，找工作人家都不看证就看经验，真心迷茫是不是选错行了，有必要考中级吗，考过了人家一看没经验还是一样，而且年龄也大
答：你好，我觉得你可以边工作，然后再边考中级
5 电子发票当月作废，也是开销项负数票么。当月开具的当月做销项还需要做账么
答：也是开销项负数票当月开具的，可不做账
6 老师，我是常鑫运输有限公司的内账会计，今年5月22日，出纳收了老板的2部车保险费4640元，我做分录是这样的，借库存现金4640 贷其他应收款一X㐅乂4640 今天，我在查账，点开其他应收款发现到8月31日本年累计期末余额是一4640，方向借方老师，我想问，是因为什么原因造成的？是没结账吗？
答：你好，你这个为什么要收这个钱呢？
7 老师，银行代发工资有什么好处呢
答：1、减少税负支出公司在合理范围内适当提高员工工资，不仅员工的积极性提高了，公司也会将工资作为企业成本，从而摊销利润，减少税负支出。不要说，发现金也可以作为企业成本，发现金是几乎没有任何公允的凭证的，税务机关到访时，很难说的清楚。 2、节省人力物力企业选择通过银行代发员工的工资，不仅为自己节省了一定的发放工资流程，更是让自己省下了更多的人力物力，不用再到银行取大量现金，可以最方便的解决员工的工资问题。 3、有助于企业贷款审批通过银行发放工资也就是在银行进行一个长期的资金项目，这样选择的银行就会因此在企业获取更多的利益，而企业今后在该银行的贷款中就会有更多的优势!
8 请问应付客户10000 要扣除供应商帮忙人员人工费500 实际只要客户只要付9500给我们就好，我开票应该怎么开呢？
答：您好按照9500的金额开具发票就可以了
9 作废的发票用做账吗？
答：作废的发票不需要做账务处理。作废发票不需要交给会计，也不用做账，只需要把作废发票和正确的发票放在一起，把作废发票明细打出来，将作废的金额和正确的金额分开入账就可以。一般来讲，发票的作废是在开具当月可以作废，跨月的发票只能做红冲处理
10 老师您好，我问你一下我财务系统7月份加上这个银行账户的，他们在加这个银行的时候没有录入期初余额，导致现在账面和银行余额对不上，我现在应该怎么处理，财务系统的余额是7304.30，现在该怎么处理？
答：您好，那您缺数据，期初如何报表平的？