我们公司去年采购了一批货物做的是借 应付 贷银存 今年收到发票我做的是借 主营业务成本 贷应付 还收到一张货运发票我给它计入借 主营业务成本贷应付 然后我们这个季度没有收入 利润表是收入也是0如果把这两个计入成本的话 那我们利润总额就是负数几百万了 如果按这个报税 会不合理吧

回答： 你把这个成本的删除，最好反结账修改。

追问： 那取得的发票不做账吗？

追问： 运费这张发票是这个月支付了40多万 但是他开具的是60w的发票

回答： 对的是的，因为他现在还不属于成本，做不了成本

追问： 那具体分录怎么做尼

回答： 借预付账款贷银行存款收到了发票，自己保存好了就行。以后确认收入之后，借主营业务成本 dai预付账款。

回答： 如果是商品的借库存商品待预付账款，就做这一个。

追问： 不是 老师 第一张发票我们去年购货的业务是支出200多万 今年1月初收到了这张发票 这批货已经·出口了 第二张发票是收到运费发票 本月支付40w 发票金额60万

追问： 这两个发票不是同一个公司

回答： 帮你申请退税了没有？

回答： 你好，你申请退税了没有？只要没有申请退税就没有关系。

追问： 还没申请到这笔退税

回答： 你好，那就不影响的呀。

追问： 您刚刚上面说的那个分录是那张发票的？

追问： 能把这两张发票 的分录都说一下嘛

回答： 你好，你现在收到的，今年收到的。

追问： 啊 什么意思啊？

回答： 好，你是问收到的发票 如果是商品的借库存商品贷预付账款，就做这一个。 2024-04-15 10:50:20 如果不是商品的是服务类的，那你就挂着预付账款就可以了，不用动，今年不用写呀，你确认收入之后在做 这个那句话看不懂

追问： 货运发票也是这么做账吗

回答： 你好是的，是这么做的。

追问： 支付40万的运费 发票60w差额计入那个科目？

回答： 借预付账款40 贷银行存款，你做了收入了吗 做收入不用做了，如果做了收入的收入，比如是800,000借主营业务成本贷预付账款60，然后你差了人家200,000