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Excel学堂用户3384

老师 去年预付某公司100 12月底发票未回就暂估费用 现在发票回来了 要冲之前的怎么调账

420 2020-08-31 15:36
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老师解答
2020-08-31 15:37

你好 冲销暂估费用分录 借:应付账款——暂估, 贷:以前年度损益调整 根据发票做费用分录 借:以前年度损益调整 贷:应付账款等科目

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答疑老师
2020-08-31 16:05

回答: 你好 冲销暂估费用分录 借:应付账款——暂估, 贷:以前年度损益调整 根据发票做费用分录 借:以前年度损益调整 贷:应付账款等科目 (是针对这个回复有什么疑问吗)

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答疑老师
2020-08-31 16:23

回答: 你好,先预付了,那取得发票贷方就是把应付账款改成预付账款科目核算就是了

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答疑老师
2020-08-31 16:28

回答: 你好,你所指的第二个分录具体是哪个分录呢?

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答疑老师
2020-08-31 16:32

回答: 你好,个人建议把之前暂估的红冲,然后做一笔正确的费用分录

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答疑老师
2020-08-31 16:34

回答: 你好,跨年也可以先红冲,然后做费用分录 涉及损益的科目,通过以前年度损益调整科目核算就是了

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答疑老师
2020-08-31 16:36

回答: 你好,损益类科目也是可以红冲的 把之前暂估的红冲,然后做一笔正确的费用分录

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答疑老师
2020-08-31 17:02

回答: 你好,跨年的损益事项,即使你不红冲,涉及损益的科目仍然是通过以前年度损益调整科目核算啊

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答疑老师
2020-08-31 17:12

回答: 你好 冲销之前的费用分录 借:应付账款——暂估 贷:以前年度损益调整 根据发票做费分录 借:以前年度损益调整 贷:预付账款

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答疑老师
2020-08-31 17:25

回答: 你好,如果你之前暂估与实际取得发票金额一样,那以前年度损益调整金额就不变的 冲销之前暂估分录 借:预付账款10880 贷:应付福利费8780 应收帐款2400 根据发票入账 借:应付福利费12300 贷:应收帐款 预付账款 应付福利费12300 应收帐款1800 去年付10880今年付3220,这四个数据之间没有 相等关系啊

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Excel学堂用户3384
2020-08-31 16:00

追问: 我去年做的是借管理费用贷应付账款-暂估 借应付账款-暂估 贷预付账款 然后现在是做借以前年度损益调整贷预付账款

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Excel学堂用户3384
2020-08-31 16:00

追问: 我去年做的是借管理费用贷应付账款-暂估 借应付账款-暂估 贷预付账款 然后现在是做借以前年度损益调整贷预付账款

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Excel学堂用户3384
2020-08-31 16:00

追问: 我去年做的是借管理费用贷应付账款-暂估 借应付账款-暂估 贷预付账款 然后现在是做借以前年度损益调整贷预付账款

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Excel学堂用户3384
2020-08-31 16:01

追问: 我去年做的是借管理费用贷应付账款-暂估 借应付账款-暂估 贷预付账款 然后现在是做借以前年度损益调整贷预付账款

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Excel学堂用户3384
2020-08-31 16:01

追问: 我去年做的是借管理费用贷应付账款-暂估 借应付账款-暂估 贷预付账款 然后现在是做借以前年度损益调整贷预付账款

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Excel学堂用户3384
2020-08-31 16:01

追问: 我去年做的是借管理费用贷应付账款-暂估 借应付账款-暂估 贷预付账款 然后现在是做借以前年度损益调整贷预付账款

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Excel学堂用户3384
2020-08-31 16:01

追问: 我去年做的是借管理费用贷应付账款-暂估 借应付账款-暂估 贷预付账款 然后现在是做借以前年度损益调整贷预付账款

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Excel学堂用户3384
2020-08-31 16:01

追问: 我去年做的是借管理费用贷应付账款-暂估 借应付账款-暂估 贷预付账款 然后现在是做借以前年度损益调整贷预付账款

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Excel学堂用户3384
2020-08-31 16:01

追问: 我去年做的是借管理费用贷应付账款-暂估 借应付账款-暂估 贷预付账款 然后现在是做借以前年度损益调整贷预付账款

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Excel学堂用户3384
2020-08-31 16:02

追问: 老师 还有个问题 去年付供应商货款10880由于发票未回12月暂估的 借:应付福利费8480 借:应收帐款2400 贷:预付账款10880 今年发票收到后实际为应付福利费12300 应收帐款1800 去年付10880今年付3220这个怎么调账呢

老师 还有个问题 去年付供应商货款10880由于发票未回12月暂估的 
借:应付福利费8480
借:应收帐款2400
贷:预付账款10880
今年发票收到后实际为应付福利费12300 应收帐款1800 去年付10880今年付3220这个怎么调账呢
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Excel学堂用户3384
2020-08-31 16:03

追问: 老师 还有个问题 去年付供应商货款10880由于发票未回12月暂估的 借:应付福利费8480 借:应收帐款2400 贷:预付账款10880 今年发票收到后实际为应付福利费12300 应收帐款1800 去年付10880今年付3220这个怎么调账呢

老师 还有个问题 去年付供应商货款10880由于发票未回12月暂估的 
借:应付福利费8480
借:应收帐款2400
贷:预付账款10880
今年发票收到后实际为应付福利费12300 应收帐款1800 去年付10880今年付3220这个怎么调账呢
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Excel学堂用户3384
2020-08-31 16:03

追问: 老师 还有个问题 去年付供应商货款10880由于发票未回12月暂估的 借:应付福利费8480 借:应收帐款2400 贷:预付账款10880 今年发票收到后实际为应付福利费12300 应收帐款1800 去年付10880今年付3220这个怎么调账呢

老师 还有个问题 去年付供应商货款10880由于发票未回12月暂估的 
借:应付福利费8480
借:应收帐款2400
贷:预付账款10880
今年发票收到后实际为应付福利费12300 应收帐款1800 去年付10880今年付3220这个怎么调账呢
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Excel学堂用户3384
2020-08-31 16:10

追问: 那我做的预付科目 就直接应付改预付就行了吧

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Excel学堂用户3384
2020-08-31 16:10

追问: 那我做的预付科目 就直接应付改预付就行了吧

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Excel学堂用户3384
2020-08-31 16:15

追问: 老师 还有个问题 去年付供应商货款10880由于发票未回12月暂估的 借:应付福利费8480 借:应收帐款2400 贷:预付账款10880 今年发票收到后实际为应付福利费12300 应收帐款1800 去年付10880今年付3220这个怎么调账呢

老师 还有个问题 去年付供应商货款10880由于发票未回12月暂估的 
借:应付福利费8480
借:应收帐款2400
贷:预付账款10880
今年发票收到后实际为应付福利费12300 应收帐款1800 去年付10880今年付3220这个怎么调账呢
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Excel学堂用户3384
2020-08-31 16:15

追问: 老师 还有个问题 去年付供应商货款10880由于发票未回12月暂估的 借:应付福利费8480 借:应收帐款2400 贷:预付账款10880 今年发票收到后实际为应付福利费12300 应收帐款1800 去年付10880今年付3220这个怎么调账呢

老师 还有个问题 去年付供应商货款10880由于发票未回12月暂估的 
借:应付福利费8480
借:应收帐款2400
贷:预付账款10880
今年发票收到后实际为应付福利费12300 应收帐款1800 去年付10880今年付3220这个怎么调账呢
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Excel学堂用户3384
2020-08-31 16:24

追问: 好的 谢谢老师 麻烦再看下我第二个问题怎么调账呢

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Excel学堂用户3384
2020-08-31 16:29

追问: 就是10880那个怎么调账

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Excel学堂用户3384
2020-08-31 16:33

追问: 当年是红冲嘛 但我这跨年了怎么调账呢

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Excel学堂用户3384
2020-08-31 16:35

追问: 损益类科目不能红冲嘛 那我这种应该怎么做分录呢

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Excel学堂用户3384
2020-08-31 17:01

追问: 但是我想尽量不要红冲不然影响了今年的损益 用以前年度损益调整的方式

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Excel学堂用户3384
2020-08-31 17:11

追问: 那现在需要以前年度损益调整科目怎么调账呢

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Excel学堂用户3384
2020-08-31 17:20

追问: 这样 以前年度损益调整不是没有变吗

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Excel学堂用户3384
2020-08-31 17:21

追问: 老师 去年预付供应商货款10880由于发票未回12月暂估的分录如下 借:应付福利费8780 借:应收帐款2400 贷:预付账款10880 今年发票收到后实际为应付福利费12300 应收帐款1800 去年付10880今年付3220这个怎么调账呢

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