老师，请教一下。21年的时候做了未开票收入，没有做做未交增值税这个科目。年底的时候直接做了一次借转出未交增值税1万，贷未交增值税1万。现在发现转出未交增值税有余额。要怎么调整

热门问答

• 1 老师，公司的固定资产笔记本电脑怎么折旧 可以拿备用金去购买吗？
  答：同学，你好 固定资产，按照平均年限折旧
• 2 老师资产负债表不平衡怎么办
  答：你好，损益类的科目结转了吗？
• 3 老师，个体开多少金额就会升为一般纳税人？
  答：你好，这个金额是500万的
• 4 你好 老师 我们在9月份有一位员工，辞退后，他不愿意，劳动仲裁后 我们陪了1万元，怎么做账处理 账务上
  答：您好，这个的话，你们需要做营业外支出的
• 5 给员工租房的费用 ，计入什么科目
  答：您好，记入管理费用-福利费。
• 6 老师，买、卖产品的时候，出入库的价格是按含税还是不含税记啊
  答：出入库的价格是按不含税记
• 7 车辆维修发票和车辆购买配件发票需要备注吗
  答：您好，这个是不需要的哈
• 8 你好，老师！21年的一张普票10000元被税务查出有问题，属于虚开发票，这张票做的借：管理费用，贷：银行存款。23年我们该如何将该笔费用调出呢？ 如何做调出会计分录
  答：借：银行存款 贷：利润分配-未分配利润
• 9 老师，要从财务代理公司把账接过来，都要交接什么，注意什么问题？
  答：同学，你好， 会计凭证 会计报表 纳税申报表 科目余额表 电子税务局登录密码
• 10 【补充例题•计算分析题】乙公司8月6日发生以下业务，银行当日的美元买入价为1美元＝6.95元人民币，中间价为1美元＝6.96元人民币，卖出价为1美元＝6.97元人民币。1）将100万美元到银行兑换为人民币？分录2）以人民币购买100万美元？分录
  答：1）将100万美元到银行兑换为人民币，银行买入美元，以银行中间价作为兑换汇率，兑换后会计分录为： 借：银行存款——人民币 696万元 财务费用——汇兑损益 4万元 贷：银行存款——美元 697万元 财务费用——汇兑损益 3万元 2）以人民币购买100万美元，银行卖出美元，同样以银行中间价作为兑换汇率，兑换后的会计分录为： 借：银行存款——美元 697万元 财务费用——汇兑损益 3万元 贷：银行存款——人民币 696万元 财务费用——汇兑损益 4万元