欢迎来到Excel学堂官网!
咨询
会员头像
Excel学堂用户4924

老师,6%技术服务费,在附表一填写,还附三?

538 2020-09-01 12:53
温馨提示:如果以上问题和您遇到的情况不相符,可在线咨询老师 免费咨询老师
老师解答
2020-09-01 12:54

你好, 技术服务销项税额填写在附表一

头像
Excel学堂用户4924
2020-09-01 12:55

追问: 附三什么情况填写的人

头像
答疑老师
2020-09-01 12:57

回答: 你好 《增值税纳税申报表附列3资料(表三)》填表说明: 1.本表由营业税改征增值税应税服务有扣除项目的纳税人填写。其他纳税人不填写。 2.“税款所属时间”、“纳税人名称”的填写同主表。 3.第1列“本期应税服务价税合计额(免税销售额)”:营业税改征增值税的应税服务属于征税项目的,填写扣除之前的本期应税服务价税合计额;营业税改征增值税的应税服务属于免抵退税或免税项目的,填写扣除之前的本期应税服务免税销售额。本列各行次等于《附列资料(一)》第11列对应行次。营业税改征增值税的纳税人,应税服务按规定汇总计算缴纳增值税的分支机构,本列各行次之和等于《附列资料(一)》第11列第13行。 4.第2列“应税服务扣除项目”“期初余额”:填写应税服务扣除项目上期期末结存的金额,试点实施之日的税款所属期填写“0”。本列各行次等于上期《附列资料(三)》第6列对应行次。 5.第3列“应税服务扣除项目”“本期发生额”:填写本期取得的按税法规定准予扣除的应税服务扣除项目金额。 6.第4列“应税服务扣除项目”“本期应扣除金额”:填写应税服务扣除项目本期应扣除的金额。本列各行次=第2列对应各行次%2B第3列对应各行次 7.第5列“应税服务扣除项目”“本期实际扣除金额”:填写应税服务扣除项目本期实际扣除的金额。 本列各行次≤第4列对应各行次且本列各行次≤第1列对应各行次。 8.第6列“应税服务扣除项目”“期末余额”:填写应税服务扣除项目本期期末结存的金额。 本列各行次=第4列对应各行次-第5列对应各行次票栏内。

头像
Excel学堂用户4924
2020-09-01 12:58

追问: 我们研发和技术服务,属于营改增吧?

头像
Excel学堂用户4924
2020-09-01 12:58

追问: 营改增有扣除项?什么意思哈

头像
答疑老师
2020-09-01 13:45

回答: 你好 这是技术服务业营改增的范围 差额纳税的有扣除 你这个不用填写

相关问题讨论
具体的什么服务费? 发票就可以
2020-03-12
你填了附表四,主表是自动过来的
2019-06-02
你好,你们是差额计税的吗?
2021-05-11
你这个开的专票还是普通发票,填写在附1这个对应6%下面,第五行
2021-02-05
,在附表一的6%的服务收入栏次填写 在主表的服务,不动产,无形资产收入栏次体现
2018-11-03
你有的话就要填写的哦
2018-10-23
同学你好,填附表四,减免税明细表,主表的第23行;
2022-06-15
填到服务劳务栏对应6%的税率
2019-07-08
你好,主表填第一栏总的销售额合计计算
2019-08-09
同学,请问下这张专票是销售发票还是购进发票?
2020-12-18
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
资料 财务人员法律风险防范

10课时68253

资料 一般纳税人账税处理汇编(商业企业)

16课时43021

资料 2020年 初级必备考点分享

20课时87675

财务问题咨询

  • 老师
    答疑老师:齐红
    注册会计师 税务师
    回答好评数:1024658 向TA咨询
  • 老师
    答疑老师:王侨
    注册会计师
    回答好评数:1021233 向TA咨询
  • 老师
    答疑老师:唐汨莎
    注册会计师
    回答好评数:1024658 向TA咨询

财务课程

财务课程 财务课程 财务课程 财务课程
免费领取

热门问答

在线提问累计解决68456个问题

齐红 | 金牌答疑老师

职称:注册会计师,中级会计师

亲爱的学员你好,我是来自Excel学堂的齐红老师很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?
二维码
微信扫码
加老师在线提问解答

提交成功

快账推出导师计划,现为您分配专属辅导老师,我将全程辅导您的学习,并可领取资料包,一对一跟进学习

扫码加我微信

微信号:15580860597

扫码或加微信号