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Excel学堂用户9896

老师,我们租了一块地做仓库,租金每个月三千元,对方是个人,无法提供发票,这笔账我们应该怎么做

462 2020-09-01 13:41
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老师解答
2020-09-01 13:41

你好 按租期分别来做租赁费 借管理费用-租赁费贷银行存款。 汇算调整

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Excel学堂用户9896
2020-09-01 13:42

追问: 没有发票也能做账?

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答疑老师
2020-09-01 13:43

回答: 你好 是的 可以入账 因为是你们实际发生的业务。只是税务汇算不能税前扣除而已 要调整处理的

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Excel学堂用户9896
2020-09-01 13:44

追问: 怎么调整?

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Excel学堂用户9896
2020-09-01 13:45

追问: 对方没法提供发票,那应该要求对方提供什么样的单据比较好

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答疑老师
2020-09-01 13:47

回答: 你好 到时填写纳税调整表等 这个涉及的表格多 。你可以汇算的时候具体提问问。 要有收据和你们付款回单来做附件的

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Excel学堂用户9896
2020-09-01 13:48

追问: 调整完后也是可以抵扣的,是吗?你们不是说收据单次金额不能超500吗?我们是3000元哦

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答疑老师
2020-09-01 13:50

回答: 你好 你说的抵扣是什么意思 。 那是针对零星客户来的。 对方是公司或者个人 月租都是3000元了 不能按500元开收据来的。

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Excel学堂用户9896
2020-09-01 13:54

追问: 我的意思是说之前问过老师,她们说金额不超500元可以用收据入账,没有发票也可以。那这个是3000哦?我说的抵扣就是老师你刚才说可以用收据入院,只是税务汇算时不能税前扣除,那是不是调整后,就可以做税前扣除

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答疑老师
2020-09-01 13:56

回答: 你好 第九条 企业在境内发生的支出项目属于增值税应税项目(以下简称“应税项目”)的,对方为已办理税务登记的增值税纳税人,其支出以发票(包括按照规定由税务机关代开的发票)作为税前扣除凭证;对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。   小额零星经营业务的判断标准是个人从事应税项目经营业务的销售额不超过增值税相关政策规定的起征点。   税务总局对应税项目开具发票另有规定的,以规定的发票或者票据作为税前扣除凭证。 你说的是这个文件 。 满足500元以下按次的才可以税前扣除。 你现在是月租3000是不能按上面政策开收据来税前扣除的。 这个需要有发票的

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Excel学堂用户9896
2020-09-01 13:59

追问: 但是对方无法提供发票,那怎么办呀

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答疑老师
2020-09-01 14:01

回答: 你好 无法提供发票的话 你用收据和付款回单做账。 做租赁费 汇算调增

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同学你好 按照实际业务来做就可以 融资租赁租入固定资产账务处理 企业采用融资租赁的方式租入固定资产,作为自有资产,会计分录为: 1.融资租入的固定资产,应当在租赁开始日,按租赁协议或者合同确定的价款、运输费、途中保险费、安装调试费以及融资租入固定资产达到预定可使用状态前发生的借款费用等作为入帐价值。 借:固定资产--融资租入固定资产 贷:长期应付款--应付融资租赁款 2.融资租入的固定资产,应当采用与自有应计折旧固定资产相一致的折旧政策。折旧年限为租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间为折旧年限。 计提折旧时: 借:管理费用/销售费用/制造费用--折旧费 贷:累计折旧 3.分期付款时: 借:长期应付款--应付融资租赁款 贷:银行存款 4.租赁期满,如合同规定将设备所有权归承租企业,应进行转帐,将固定资产从“融资租入固定资产”明细科目转入有关明细科目。 借:固定资产--有关设备 贷:固定资产--融资租入固定资产
2022-03-01
你好,要发票, 要有代开发票才能税前扣票,不然不行 
2022-03-24
 你好;      个人没有开票; 你按照租期做 ; 借管理费用-租赁费 贷银行存款 ; 到时记得代扣个税哈 ;  没有发票汇算调增处理的  
2022-09-02
你好!按发票或协议做吧。如果税务局查账你们按8900多做账的话那就需要做调增了。
2016-02-24
你好,这个的话算作你们的收入,你做收入一万,对方给你提供七千的发票,你给他打款
2019-10-18
你好,只能是个人去税局给你单位代开租金发票入账的
2019-02-28
你好,开租赁的发票就可以。
2024-01-22
开具经营租赁的发票
2024-01-22
自己做坏账就可以的
2020-11-24
借管理费用-租赁费 应交税费应交增值税进项税 贷银行存款
2015-10-03
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