你好 按租期分别来做租赁费 借管理费用-租赁费贷银行存款。 汇算调整
追问: 没有发票也能做账?
回答: 你好 是的 可以入账 因为是你们实际发生的业务。只是税务汇算不能税前扣除而已 要调整处理的
追问: 怎么调整?
追问: 对方没法提供发票,那应该要求对方提供什么样的单据比较好
回答: 你好 到时填写纳税调整表等 这个涉及的表格多 。你可以汇算的时候具体提问问。 要有收据和你们付款回单来做附件的
追问: 调整完后也是可以抵扣的,是吗?你们不是说收据单次金额不能超500吗?我们是3000元哦
回答: 你好 你说的抵扣是什么意思 。 那是针对零星客户来的。 对方是公司或者个人 月租都是3000元了 不能按500元开收据来的。
追问: 我的意思是说之前问过老师,她们说金额不超500元可以用收据入账,没有发票也可以。那这个是3000哦?我说的抵扣就是老师你刚才说可以用收据入院,只是税务汇算时不能税前扣除,那是不是调整后,就可以做税前扣除
回答: 你好 第九条 企业在境内发生的支出项目属于增值税应税项目(以下简称“应税项目”)的,对方为已办理税务登记的增值税纳税人,其支出以发票(包括按照规定由税务机关代开的发票)作为税前扣除凭证;对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。 小额零星经营业务的判断标准是个人从事应税项目经营业务的销售额不超过增值税相关政策规定的起征点。 税务总局对应税项目开具发票另有规定的,以规定的发票或者票据作为税前扣除凭证。 你说的是这个文件 。 满足500元以下按次的才可以税前扣除。 你现在是月租3000是不能按上面政策开收据来税前扣除的。 这个需要有发票的
追问: 但是对方无法提供发票,那怎么办呀
回答: 你好 无法提供发票的话 你用收据和付款回单做账。 做租赁费 汇算调增
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
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应付款: 钻石套餐: ¥3000.00         经典套餐: ¥1000.00
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追问: 没有发票也能做账?
回答: 你好 是的 可以入账 因为是你们实际发生的业务。只是税务汇算不能税前扣除而已 要调整处理的
追问: 怎么调整?
追问: 对方没法提供发票,那应该要求对方提供什么样的单据比较好
回答: 你好 到时填写纳税调整表等 这个涉及的表格多 。你可以汇算的时候具体提问问。 要有收据和你们付款回单来做附件的
追问: 调整完后也是可以抵扣的,是吗?你们不是说收据单次金额不能超500吗?我们是3000元哦
回答: 你好 你说的抵扣是什么意思 。 那是针对零星客户来的。 对方是公司或者个人 月租都是3000元了 不能按500元开收据来的。
追问: 我的意思是说之前问过老师,她们说金额不超500元可以用收据入账,没有发票也可以。那这个是3000哦?我说的抵扣就是老师你刚才说可以用收据入院,只是税务汇算时不能税前扣除,那是不是调整后,就可以做税前扣除
回答: 你好 第九条 企业在境内发生的支出项目属于增值税应税项目(以下简称“应税项目”)的,对方为已办理税务登记的增值税纳税人,其支出以发票(包括按照规定由税务机关代开的发票)作为税前扣除凭证;对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。 小额零星经营业务的判断标准是个人从事应税项目经营业务的销售额不超过增值税相关政策规定的起征点。 税务总局对应税项目开具发票另有规定的,以规定的发票或者票据作为税前扣除凭证。 你说的是这个文件 。 满足500元以下按次的才可以税前扣除。 你现在是月租3000是不能按上面政策开收据来税前扣除的。 这个需要有发票的
追问: 但是对方无法提供发票,那怎么办呀
回答: 你好 无法提供发票的话 你用收据和付款回单做账。 做租赁费 汇算调增