21年支付的保险费，对方少开票0.03，之前会计遗留的往来，到现在这个账一直没用结平，这块对方不会开票了，我需要怎么把它结平，麻烦老师教下

热门问答

• 1 老师，请问，我公司是销售安装一般纳税人企业，这个月开了一张2万元安装服务的普通发票出去，开了一张55000万的空调发票出去，我手上有一张4万多的安装进票，空调是暂时没有进项发票来抵扣，那我可以直接用安装那个发票来抵扣吗？
  答：可以的。可以这么做的。
• 2 工厂包工包料加工账务处理
  答：你好，就是你们买来材料，然后再加工，再销售出去产品，是这个意思吗？
• 3 老师请问一下，才升成一般纳税人，增值税全年开票的数据是重新统计的吗？是不是没有计入之前小规模的开票数，还有报企业所得税累计收入是要把之前小规模的收入加上一般纳税人的收入总和报上去吗？
  答：增值税的累计是重新统计的，所得税是统计全年累计收入
• 4 请问除草合同需要缴纳印花税吗？
  答：你好，这个是不需要缴纳的
• 5 老师好，加计扣除在填季度所得税是在哪个季度填的呢
  答：你好，第二季度和第三季度。
• 6 入库入了数量，领料只结转了金额，需要做处理吗？账套里显示数量多 金额少？
  答：如果入库时入了数量，但领料只结转了金额，这可能会导致账套中显示的数量多但金额少。在这种情况下，需要进行处理以保持账务的准确性。 一种可能的处理方式是在账套中调整领料记录的数量。如果领料记录的数量比实际领用的数量少，那么将领料记录的数量调整为实际领用的数量。这样，账套中的数量和金额就能够与实际库存保持一致。 另一种处理方式是添加一条新的领料记录，以反映实际领用的数量。这样可以保持所有领料记录的完整性和准确性。 无论采用哪种处理方式，都需要注意账务处理的正确性和合规性。建议在进行处理前咨询专业的会计师或审计师，以确保账务处理的合法性和规范性。
• 7 老师你好，小规模纳税人，开票员上月开了35万的免税普票（开票员听别人说免税），8万的普票税率为1，11万专票税率为1，现在报税申报不了，说主表12栏“其他免税销售35万”本期之和应等于《增值税减免申报明细表》中“免税项目”合计栏“免征增值税项目销售额“的合计值，也就是说我要在减免税明细表的免税性质代码那里选是吧？但是没有符合的选项因为是开票员开错的
  答：你好，截图你的申报表看一下。
• 8 其他成本指哪些项目？
  答：你好，这个就是按实际发生的，就是比如直接材料直接人工制造费用以外的其他成本。
• 9 预缴申报企业所得税时可以用以前年度的亏损弥补吗
  答：您好，同学。可以弥补。
• 10 个体户怎么查是查账征收还是核定征收？
  答：电子税务局纳税人信息里查看。