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Excel学堂用户8927

你好老师,这个月进项大于销项税额怎么做账呢?

99 2024-05-13 14:56
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老师解答
2024-05-13 14:57

你好!这个不需要单独做账,在申报表体现就行

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Excel学堂用户8927
2024-05-13 14:58

追问: 那我要把待认证进项税额发票转到进项税额来吗?

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Excel学堂用户8927
2024-05-13 14:59

追问: 不做账,那销账税额不就消不掉了嘛,会一直挂在账上

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分录是一样的,只是形成未交增值税 借方余额
2023-08-24
同学,你好 1、结转进项税额 借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) 贷.应交税费- 应交增值税(进项税额) 2、结转销项税额: 借:应交税费-应交增值税(销项税额) 贷:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) 3、结转应缴纳增值税(即进、销差额) : 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷:应交税费-未交增值税 4、实际交纳时 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款
2023-09-05
借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项
2021-05-12
您好 本月进项税额大于销项税额 进项税额留底 留待下期继续抵扣 不用做账务处理
2019-06-02
结转销项税额、进项税额 结转进项时 借:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷:应交税费——应交增值税——进项税额 结转销项时 借:应交税费——应交增值税——销项税额 贷:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 结转进项税转出时 借:应交税费——应交增值税——进项税额转出 贷:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 1) 如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账; 2) 如果转出未交增值税科目余额在贷方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷:应交税费——未交增值税 缴纳时 借: 应交税费——未交增值税 贷:银行存款
2021-06-02
你好; 你们这个 是一次性认证了进项税。 抵扣不完吗? 现在是进项大于销项 还是销项大于进项税。 看 是否需要结转
2021-11-30
1、转出未交增值税 借:应交税费--应交增值税--销项税额 贷:应交税费--应交增值税--进项税额 应交税费--应交增值税--转出未交增值税(销项减去进项的差额)   2、计提增值税 借:应交税费--应交增值税--转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税  
2021-04-14
学员您好,这种情况是不需要做账务处理的
2022-01-07
你好,这个不用结转啊,学员
2022-01-15
借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项
2021-11-29
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