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所得税年报:期间费用明细表第一项职工薪酬怎样填写 职工薪酬支出及纳税调整明细表工资薪金怎样填写

93 2024-05-14 10:35
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老师解答
2024-05-14 10:37

您好,1.看应付职工薪酬就可以,第一借填写的是具体的金额第二列填写的是支付的金额,税收金额和实际金额是一样的。 2.https://www.kuaizhang.com/news/detail_50109.html

相关问题讨论
你好,职工薪酬支出及纳税调整明细表,职工薪酬按应付职工薪酬科目分析填列,其他项目,一般都在管理费用中摘录
2018-05-14
是的,这个是根据明细填写,你们要是通过应付职工薪酬 那可以看明细
2019-05-15
您好 (1)第1列“账载金额”:填报纳税人会计核算计入成本费用的职工工资、奖金、津贴和补贴金额。 (2)第2列“实际发生额”:分析填报纳税人“应付职工薪酬”会计科目借方发生额(实际发放的工资薪金)。 (3)第5列“税收金额”:填报纳税人按照税收规定允许税前扣除的金额,按照第1列和第2列分析填报。
2019-05-25
您好 社保费不用填入A105050职工薪酬支出及纳税调整明细表第一行工资薪金支出
2019-05-13
你好,这个要是有工资做成本,不是做期间费用是不一样
2021-04-28
您好,不是一样的,期间费用的包括社保,福利,公积金等,另一个不包括社保那些。
2019-04-14
你好 计提的和支付的都是这个的吗
2022-05-13
同学, 你好 可以按照以下规则填。 职工薪酬支出及纳税调整明细表填写: 职工薪酬支出: 1.第1行“一、工资薪金支出”:填报纳税人本年度支付给在本企业任职或者受雇的员工的所有现金形式或非现金形式的劳动报酬及其会计核算、纳税调整等金额,具体如下: (1)第1列“账载金额”:填报纳税人会计核算计入成本费用的职工工资、奖金、津贴和补贴金额。 (2)第2列“实际发生额”:分析填报纳税人“应付职工薪酬”会计科目借方发生额(实际发放的工资薪金)。 (3)第5列“税收金额”:填报纳税人按照税收规定允许税前扣除的金额,按照第1列和第2列分析填报。
2024-05-10
你好,这个职工薪酬表去填写,账载金额取得都计提话,应付职工薪酬 工资贷方本年累计数,实际发生取得借方本年累计数,税收金额等于账载金额-次年5.31号之前发出工资和没有申报个税工资,纳税调整表职工一栏是根据这个职工薪酬表附表来的,自动生成
2021-05-06
你好,这个数按照应付职工薪酬贷方发生额填
2018-05-22
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