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Excel学堂用户2569

老师好。。一般纳税人企业注销。。不符合退税的留底。怎么做账务处理

40 2024-05-14 10:49
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老师解答
2024-05-14 10:52

您好, 把这个进项做转出就可以了

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Excel学堂用户2569
2024-05-14 10:52

追问: 转到哪呢

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答疑老师
2024-05-14 10:52

回答: 转到费用或成本里面就可以

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Excel学堂用户2569
2024-05-14 10:53

追问: 能列一下分录吗

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答疑老师
2024-05-14 10:55

回答: 借:费用或成本 贷:应交税费-进项转出

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Excel学堂用户2569
2024-05-14 10:56

追问: 好的。。那未摊完的摊销和没折完的折旧。。应该怎么办呢

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答疑老师
2024-05-14 11:05

回答: 直接一次性摊完就可以了

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Excel学堂用户2569
2024-05-14 11:06

追问: 折旧也是吗?不做资产损益?

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Excel学堂用户2569
2024-05-14 11:06

追问: 这样做税局会查吗

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答疑老师
2024-05-14 11:07

回答: 不会呀,都注销了,可以这样操作了

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Excel学堂用户2569
2024-05-14 11:13

追问: 请问分别怎么做分录呢

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答疑老师
2024-05-14 11:20

回答: 借:管理费用 贷:累计折旧 累计摊销

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Excel学堂用户2569
2024-05-14 13:58

追问: 你这时计提费用吧。

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答疑老师
2024-05-14 13:59

回答: 这个是摊销和折旧的费用

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Excel学堂用户2569
2024-05-14 13:59

追问: 哦。。你是正常折旧/摊销

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答疑老师
2024-05-14 14:02

回答: 是,这个一次摊销完就可以了

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2019-01-12
你好 不符合不转出,用于后面的抵扣  
2022-04-27
哎,你好,您目前账目都有什么科目余额呢?
2023-02-15
一般不会退税,你们账上只有这个进项税额吗?你还有啥货物处置这个就可以抵扣。
2018-12-28
您好,销项税额,咋能留底呢,不是进项吗?
2022-06-24
是的,要转出, 财政部、国家税务总局《关于增值税若干政策的通知》(财税[2005]165号):六、一般纳税人注销时存货及留抵税额处理问题:一般纳税人注销或被取消辅导期一般纳税人资格,转为小规模纳税人时,其存货不作进项税额转出处理,其留抵税额也不予以退税。
2019-10-28
你好; 借银行存款贷进项税转出 ;到时结转下 分录即可 ;
2022-05-18
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