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Excel学堂用户2932

23年没有计提水利,在汇缴清算是缴纳,这个会计分录怎么做

61 2024-05-14 16:16
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老师解答
2024-05-14 16:17

你好!你没有计提,但是交过了是吧

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Excel学堂用户2932
2024-05-14 16:20

追问: 这个才缴纳,但是23年忘记计提了

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Excel学堂用户2932
2024-05-14 16:20

追问: 这个月才缴纳

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答疑老师
2024-05-14 16:22

回答: 你好!借以前年度损益调整 贷应交税费

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Excel学堂用户2932
2024-05-14 16:29

追问: 我是小企业会计准则,没有这个科目

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答疑老师
2024-05-14 16:32

回答: 你好!你可以用利润分配-未分配利润

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Excel学堂用户2932
2024-05-14 16:45

追问: 那汇缴清算的时候,我这个要怎么调整

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答疑老师
2024-05-14 16:46

回答: 你好!你填入纳税调整明细表扣除累其他

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Excel学堂用户2932
2024-05-14 17:52

追问: 会计分录要用到递延吗

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答疑老师
2024-05-14 17:53

回答: 你好!这个可以不用了

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Excel学堂用户2932
2024-05-14 17:54

追问: 那什么时候用到递延啊

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答疑老师
2024-05-14 17:56

回答: 你好!比如企业在计算所得税费用时,由于税法与会计准则的差异导致暂时不能计入当期所得税费用的金额。当这些差异在未来可抵扣时,就会产生递延所得税资产。

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您好,这个不需要纳税调整
2023-01-13
借:以前年度损益调整 贷:应缴税费 所得税 借:利润分配——未分配利润 贷:以前年度损益调整
2019-04-08
你好,1月计提缴纳算今年的费用,不需要调
2021-05-18
同学,你好 1.企业计提所得税时,做如下分录: 借:所得税费用, 贷:应交税费—应交企业所得税。  2.交企业所得税时,做如下分录: 借:应交税费—应交企业所得税, 贷:银行存款。
2023-11-16
你好,借非限定性净资产,贷应交税费企业所得税, 借应交税费企业所得税,贷银行存款
2023-03-07
你好 不需要计提的 借:以前年度损益调整---企业所得税 贷:银行存款
2022-10-12
您好,我们账上全错了,账面要直线法折旧的呀,这样才有税会差异,要更正22年和23年折旧数据了,22年所得税汇缴要更正申报 正确申报是这样的 第一年:A105080表 在资产折旧、摊销情况及纳税调整明细表填写: 帐载金额:就是按照会计的核算来填写,原值、本年折旧、累计折旧(第1 2 3列) 税收金额:按照税法的规定来填写,资产计税基础,折旧,和累计折旧 (第4 5 8列都是原值) 同时第10栏500万以下设备器具一次性扣除 一样填写 第二年:A105080表 在资产折旧、摊销情况及纳税调整明细表填写: 帐载金额:就是按照会计的核算来填写,原值、本年折旧、累计折旧(第1 2 3列) 税收金额:按照税法的规定来填写,资产计税基础,折旧,和累计折旧 (第4 8列都是原值,5列填0
2024-03-28
你好,纳税调整明细表扣除项目30栏填写税收金额,那你明年汇算清缴的时候需要纳税调增的。
2023-05-23
好这个具体的是什么业务的。
2022-03-04
小准则:借:所得税费用贷:应交税费-应交企业所得税   补交税款时   借:应交税费-应交企业所得税 贷:银行存款
2020-05-07
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