你好,应交税费是负数说明有留抵税额或者预交税款
追问: 这样做账又变成应交税费负数了正常吗?
回答: 你好,如果你没有做计提分录,直接做缴纳分录,会导致应交税费负数的
追问: 那老师具体分录应该怎么做啊
回答: 你好,你有做销项税额,进项税额的结转分录吗?
追问: 那个底下2张是刚接手过来的分录,关于这两个金额的我没有看到其他单子,应该是没有做结转的
回答: 你好,没有结转就需要补做结转销项税额,进项税额到转出未交增值税的分录
追问: 麻烦老师帮我写下分录可以吗?
回答: 你好 借:应交税费—应交增值税(销项税额) 贷:应交税费—应交增值税(进项税额) 应交税费—应交增值税(转出未交增值税)
追问: 可以再全面一点吗,这两个金额都是这样的分录先做一个吗?
回答: 你好 借:应交税费—应交增值税(销项税额) 贷:应交税费—应交增值税(进项税额) 应交税费—应交增值税(转出未交增值税)(差额) 借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税), 贷:应交税费—未交增值税 金额通过明细科目就知道了啊
追问: 不好意思邹老师,我实在没理解
回答: 你好 借:应交税费—应交增值税(销项税额)(当月的销项税额) 贷:应交税费—应交增值税(进项税额)(当月的进项税) 应交税费—应交增值税(转出未交增值税)(差额) 借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税),(差额) 贷:应交税费—未交增值税 (差额)
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 这样做账又变成应交税费负数了正常吗?
回答: 你好,如果你没有做计提分录,直接做缴纳分录,会导致应交税费负数的
追问: 那老师具体分录应该怎么做啊
回答: 你好,你有做销项税额,进项税额的结转分录吗?
追问: 那个底下2张是刚接手过来的分录,关于这两个金额的我没有看到其他单子,应该是没有做结转的
回答: 你好,没有结转就需要补做结转销项税额,进项税额到转出未交增值税的分录
追问: 麻烦老师帮我写下分录可以吗?
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追问: 可以再全面一点吗,这两个金额都是这样的分录先做一个吗?
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追问: 不好意思邹老师,我实在没理解
回答: 你好 借:应交税费—应交增值税(销项税额)(当月的销项税额) 贷:应交税费—应交增值税(进项税额)(当月的进项税) 应交税费—应交增值税(转出未交增值税)(差额) 借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税),(差额) 贷:应交税费—未交增值税 (差额)