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Excel学堂用户1694

对方公司大客户销量好,我们公司给了补贴多给客户一部分产品,多给的这部分没有收钱,这个账怎么做

20 2024-05-31 10:52
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老师解答
2024-05-31 10:54

您好,补贴我们要开红字发票的,相当于返利,要不我们账上没法平,少收钱了,当然发票的金额也要少 根据《国家税务总局关于商业企业向货物供应方收取的部分费用征收流转税问题的通知》(国税发〔2004〕136号)规定:对商业企业向供货方收取的与商品销售量、销售额挂钩(如以一定比例、金额、数量计算)的各种返还收入,均应当按照平销返利行为的有关规定冲减当期增值税进项税额。 应冲减进项税金的计算公式为:当期应冲减进项税金=当期取得的返还资金/(1%2B所购货物适用增值税税率)×所购货物适用增值税税率 02返利的增值税开票规定 1.供货方开具红字发票:由供货方开具红字增值税专用发票,供货方可以冲减销项税额,商业企业冲减进项税额。 ⒉销售方开具普通增值税发票:由商业企业开具普通发票,商业企业冲减进项税额,供货方不得冲减销项税额。

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Excel学堂用户1694
2024-05-31 11:52

追问: 发票还没有开,我们是一般纳税人简易征收

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Excel学堂用户1694
2024-05-31 11:52

追问: 这种怎么处理

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答疑老师
2024-05-31 11:58

回答: 您好,发票没开就开差额嘛,相当于给客户折扣

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Excel学堂用户1694
2024-05-31 15:54

追问: 例如进货1万,我们额外补贴两千元的货

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Excel学堂用户1694
2024-05-31 15:55

追问: 这个怎么开票,和做账

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答疑老师
2024-05-31 16:00

回答: 哦哦,我们是给货呀,我以为给钱,那我们1200货的数量还是原数量,在发票上开销售折扣,折掉200,发票金额是1000 分录就是体现1000的收入,主营业务成本是结转实际发货数量的成本

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Excel学堂用户1694
2024-05-31 16:08

追问: 我们是一般纳税人简易征收,给对方一直开普票,这个销售折扣发票周那么开

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答疑老师
2024-05-31 16:12

回答: 您好,销售折扣就是在一条销售记录下面点折扣,自已输入折扣比例或折扣金额嘛

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Excel学堂用户1694
2024-05-31 16:17

追问: 在电子税务局

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答疑老师
2024-05-31 16:19

回答: 您好,是的,数电发票就在电子税务局的数字账户里开的

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2017-11-24
你好;     那你也得下能做入库在去销售的 ;       虚拟的库存是什么原因造成的 ;    
2023-02-15
你好 开票给你们做成本。 你们开票出去做收入 。 这个税费 对方承担吗
2021-03-05
你好,是收入都做到收入里面就可以了,挂靠的这个你收到多少钱就开多少钱的发票就可以了
2018-12-13
代理商再开现代服务费发票给厂先可以买到钱,这个如何处理?如何解释是什么服务费
2022-04-08
按这个收款金额做收入处理。
2018-08-30
你好 既然是收入 未开票的话计入无票收入交税申报即可
2019-04-01
总公司给你们的那部分就算你们的收入,你们分下去的算成本
2019-04-29
你好,那么这个要作为营业外支出的 借:营业外支出 贷:库存商品 因为是内帐,可以不考虑增值税的
2020-06-16
同学,你好,类似这种,最好由个人打款进公司账户为好
2020-03-16
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