你好,去年的有一次分录增值税进项税额做多了,今年的调整分录是 借:相关科目 贷:应交税费—应交增值税(进项税额)
追问: 那这样不会影响今年的进项税额的余额了吗?相关科目是什么?
回答: 你好,会影响今年的进项税额的余额了 去年的有一次分录增值税进项税额做多了,还需要知道对应的科目是多做了还是少做了,科目名称是什么,才可以确定这里的相关科目具体是什么科目的
追问: 去年的科目是:借:主营业务成本 应交税金-应交增值税(进项税额)贷:应付账款 进项税额多了,导致应付账款也多了
回答: 你好,进项税额多了,导致应付账款也多了,那今年的调整分录 就是 借:应付账款 贷:应交税费—应交增值税(进项税额)
追问: 金额就写差额的吗?
回答: 你好,金额就是去年多计入的进项税额的金额
追问: 好的,谢谢
回答: 不客气,祝你学习愉快,工作顺利! 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 那这样不会影响今年的进项税额的余额了吗?相关科目是什么?
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追问: 去年的科目是:借:主营业务成本 应交税金-应交增值税(进项税额)贷:应付账款 进项税额多了,导致应付账款也多了
回答: 你好,进项税额多了,导致应付账款也多了,那今年的调整分录 就是 借:应付账款 贷:应交税费—应交增值税(进项税额)
追问: 金额就写差额的吗?
回答: 你好,金额就是去年多计入的进项税额的金额
追问: 好的,谢谢
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