8月有2位员工补交3—6月一共4个月公积金，银行扣款3856，每个月员工交241，单位交241，请问这个月会计分录怎么写？

追问： 那如果有个员工公积金是外地挂靠社保公积金账户扣款的，不是公司基本户扣款的怎么做会计分录？

回答： 你好 意思其他单位买了 你们报销 是吗

追问： 当时交人力资源公司代理费，会计入账（借：管理费—社保 贷：银行存款） 然后我现在申报个税有公积金，那我付七月工资时候记录会计分录：借：应付职工薪酬 借：其他应收款 贷：银行存款 因为钱不是银行扣，现在个人公积金有差额，这个怎么处理呢？

回答： 你好 个人公积金有差异是因为什么 。 是你工资少扣了 还是怎么回事

追问： 是因为扣款银行不一样，正常单位扣款对上，现在代扣银行不是自己公司，所以我这里其他应收款金额对不上

回答： 你好 那不是有扣款明细给你们吗 。 你们做账也应该按他们扣款实际金额来做账的

追问： 请问委托人力资源部代扣代缴纳社保公积金怎么做会计分录，跟工资表里面怎么提现？

回答： 你好 你支付款给对方 借其他应收款贷银行存款。 按月计提 借管理费用-社保 管理费用- 公积金贷应付职工薪酬-社保 应付职工薪酬-公积金 缴纳借应付职工薪酬-社保 应付职工薪酬-公积金 其他应收款-个人社保 其他应收款-个人公积金 贷其他应收款

追问： 那之前写借：管理费-社保，现在怎么调整科目，是借：其他应收款，贷管理费吗？

回答： 你好 可以 你对应调整科目就行了 你做借方管理费用负数即可