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Excel学堂用户6764

请问老师,以前的不能抵扣的进项税额要转出补税,摘要和分录怎么做

90 2024-06-06 14:04
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老师解答
2024-06-06 14:04

您好!这个要看是什么原因不能抵扣

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Excel学堂用户6764
2024-06-06 14:06

追问: 23年的,酒的专票,上一个会计做了抵扣,现在要转出

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答疑老师
2024-06-06 14:11

回答: 你好!这个你可以写:修改23年X月XX号凭证 借管理费用-福利费等,贷应交税费,应交增值税进项税额转出。

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你好,是销售运费?借销售费用-运费 贷应交税费-应交增值税-进项税额转出
2018-11-12
具体操作步骤如下: 1.按照《增值税进项税额减免管理办法》的相关规定,查明扣减前销项税额是否符合减免条件; 2.将未经减免的进项税额核准转出,并实行发票分类管理; 3.办理本企业转出进项税额核准手续,由国家税务机关发出进项税额转出核准书。 4.做好进项税额转出从发票到记账的记录,如下分录: (1) 进项税额转出 应交税费科目 xx (2) 应交税费科目 七、其他应交税费 xx 拓展知识:进项税额转出过程中,需要注意增值税进项税额减免管理办法等常规税收管理要求,例如:转出的税额只能由减免被受益企业使用,不能被其他企业使用;企业转出的进项税额只能转出一次。
2023-03-01
借:主营业务成本 贷:应交税费—应交增值税—进项税转出
2019-10-10
发现公司的项目都不能抵扣, 要做进项税转出
2022-04-22
借;原材料等科目 贷;应交税费-应交增值税(进项税额)
2016-05-25
同学,你好 借:费用/成本 贷:应交税金-应交增值税(进项税额转出)
2021-03-30
你好 借管理费用或者销售费用贷应交税费-应交增值税-进项税转出
2020-02-27
借库存商品应交税费应交增值税进项贷银行存款,当时是这么做的话, 现在借库存商品贷应交税费应交增值税进项转出
2022-05-19
你好,可以做 借:成本费用科目 贷:应交税费——进项转出
2019-10-10
你好 借;固定资产,贷:应交税费—应交增值税(进项税额转出)
2020-07-08
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