你好,是没有真实交易,而虚开进项发票的意思?
追问: 对的,买的进账票
追问: 进项发票
回答: 你好 购买进项发票发生的支出,内账 借:税金及附加 贷:银行存款
追问: 发票8月份进来的,钱是9月份付的,发票款是银行出账的,退款是进老板个人卡的,能给我写具体分录吗?
回答: 你好 发票8月份进来的,这个时候不需要做分录 钱是9月份付的 借:税金及附加 其他应收款——对方公司 贷:银行存款 退款是进老板个人卡的 借:其他应收款——老板 贷:其他应收款——对方公司
追问: 您意思增值税进项我不用做吗?那税金不是不平了吗?
回答: 你好,因为是虚开发票,内账不需要做进项税额处理 税金及附加结转到本年利润就结平了啊
追问: 那我平时都有做进销的,内账不需要做增值税这块吗
回答: 你好,内账不需要做增值税进项税额,销项税额处理 的
追问: 明白了,谢谢
回答: 不客气,祝你学习愉快,工作顺利! 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 发票8月份进来的,钱是9月份付的,发票款是银行出账的,退款是进老板个人卡的,能给我写具体分录吗?
回答: 你好 发票8月份进来的,这个时候不需要做分录 钱是9月份付的 借:税金及附加 其他应收款——对方公司 贷:银行存款 退款是进老板个人卡的 借:其他应收款——老板 贷:其他应收款——对方公司
追问: 您意思增值税进项我不用做吗?那税金不是不平了吗?
回答: 你好,因为是虚开发票,内账不需要做进项税额处理 税金及附加结转到本年利润就结平了啊
追问: 那我平时都有做进销的,内账不需要做增值税这块吗
回答: 你好,内账不需要做增值税进项税额,销项税额处理 的
追问: 明白了,谢谢
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