那这个服务费,是不是你们取得收入的成本呢
追问: 是的,我的主营业务成本
追问: 我收到这张票是直接计入J:主营业务成本 J:进项税 D:应付账款—-吗?我现在想找的是另外的一个过渡性的科目,最后在来接转成本!
回答: 一、借:主营业务成本 贷:劳务成本 二、借:劳务成本 借:应交税费——应交增值税(进项税额) 贷:应付账款
追问: 完整的分录是这样写吗?第一步借 劳务费 借 进项税 贷 应付账款 第二步 借 主营业务成本 贷劳务费
回答: 是这样的处理,先取得发票是计入劳务成本,取得收入时,再结转劳务成本,计入主营业务成本
追问: 谢谢,谢谢
回答: 祝学习进步,工作顺利
追问: 我取得专用发票做第一步劳务费时摘要备注什么合适呀
回答: 这个就是写“XX公司提供技术服务费”
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
微信号:15580860597
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应付款: 钻石套餐: ¥3000.00         经典套餐: ¥1000.00
需支付:¥3000.00
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追问: 是的,我的主营业务成本
追问: 我收到这张票是直接计入J:主营业务成本 J:进项税 D:应付账款—-吗?我现在想找的是另外的一个过渡性的科目,最后在来接转成本!
回答: 一、借:主营业务成本 贷:劳务成本 二、借:劳务成本 借:应交税费——应交增值税(进项税额) 贷:应付账款
追问: 完整的分录是这样写吗?第一步借 劳务费 借 进项税 贷 应付账款 第二步 借 主营业务成本 贷劳务费
回答: 是这样的处理,先取得发票是计入劳务成本,取得收入时,再结转劳务成本,计入主营业务成本
追问: 谢谢,谢谢
回答: 祝学习进步,工作顺利
追问: 我取得专用发票做第一步劳务费时摘要备注什么合适呀
回答: 这个就是写“XX公司提供技术服务费”