Excel学堂用户4585

你好，税控盘维护费抵减税费，但是还有进项留抵，这在申报表里怎么操作

626 2020-09-04 16:05

老师解答

答疑老师

2020-09-04 16:18

不需要填写，删除减免表第4列，和附表4的第4列，和主表23栏，后需要交增值税再填写

您好请问是小规模纳税人还是一般纳税人本期需要缴纳增值税么

2020-08-12

你好，这两个可能同期申报，也可能不同期的关键是看发票取得的月份是否在同一个月

2020-03-29

你好，在防伪税控系统及维护减免栏次填写

2017-04-07

你好，控盘维护费是可以全额抵扣增值税应纳税额的在这个申报表填写，请看图片

2022-04-01

您好，附表里有一项专门填写这个税控盘及维护费的栏目

2020-05-21

您好请问您本期需要缴纳增值税么

2019-12-08

你好，纳税人在填写纳税申报表时，对可在增值税应纳税额中全额抵减的增值税税控系统专用设备费用以及技术维护费，应按以下要求填，增值税一般纳税人将抵减金额填入《增值税纳税申报表(适用于增值税一般纳税人)》第23栏应纳税额减征额。当本期减征额小于或等于第19栏应纳税额与第21栏简易征收办法计算的应纳税额之和时，按本期减征额实际填写，当本期减征额大于第19栏应纳税额与第21栏简易征收办法计算的应纳税额之和时，按本期第19栏与第21栏之和填写，本期减征额不足抵减部分结转下期继续抵减。小规模纳税人将抵减金额填入《增值税纳税申报表(适用于小规模纳税人)》第11栏本期应纳税额减征额。当本期减征额小于或等于第10栏本期应纳税额时，按本期减征额实际填写，当本期减征额大于第10栏本期应纳税额时，按本期第10栏填写,本期减征额不足抵减部分结转下期继续抵减。

2020-08-10

减税项目减税性质代码及名称选择0001129914《财政部国家税务总局关于增值税税控系统专用设备和技术维护费用抵减增值税税额有关政策的通知》财税〔2012〕15号

2021-10-08

不用填写的以后需要抵扣再填写

2019-09-03

您好，不可以，要放到4月来抵扣

2023-04-09