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Excel学堂用户7555

上月结转的成本这月看不到了吗?在工程施工明细有个累计数是上月的数额吧

388 2020-09-05 10:05
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老师解答
2020-09-05 10:13

你好!结转的金额看工程施工贷方金额

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Excel学堂用户7555
2020-09-05 10:39

追问: 不是吧贷方就一个库存,累计的再借方呢

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答疑老师
2020-09-05 10:42

回答: 你好!你们是什么行业,你要查的是成本还是主营业务成本。

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Excel学堂用户7555
2020-09-05 10:45

追问: 工程的。主营业务成本吧

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答疑老师
2020-09-05 13:08

回答: 你好,这样的话是看你的主营业务成本。

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Excel学堂用户7555
2020-09-05 13:09

追问: 主营业务成本没有数据呢,是不是登录的时候选8月份

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答疑老师
2020-09-05 13:22

回答: 你好,查累计发生额。

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Excel学堂用户7555
2020-09-05 13:23

追问: 具体在哪查呢,

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答疑老师
2020-09-05 13:33

回答: 你好,查一下你的科目余额表,期间是1月份到8月的就可以

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同学你好,按原来收入与成本的比例,结转工程施工到主营业务成本即可。
2022-01-23
不用考虑是哪个月的工资。 对的,增值税看账面也行,看申报表12月对的已交都可以
2022-01-26
你好 上年数 应该是19年的数据 。本年累计是1月-截止到9月的数据 。你是报3季度的数据的话
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你好,你当月确认了收入才可以,如果没有确认收入,一直挂在工程施工里面。
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你好!存货项目里就可以
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你好,要按工程完工程度的百分比按认收入和成本,这个月要少结转,
2019-09-05
您好,那您材料是怎么入帐的,应该是需要设置二级或三级科目的
2019-11-23
 你好;  收到发票 与你实际暂估有差异金额不; 没有差异直接附凭证后面发票即可。 不做分录了   
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同学你好 一、收入核算 1、收到预付工程款时 借:银行存款 贷:预收账款 应缴税费-应缴增值税-销项税 2、工程完工结算时 借:预收账款/应收账款 贷:工程结算收入 3、结转收入 借:主营业务收入 贷:主营业务成本 管理费用 销售费用 财务费用等等 借或贷:本年利润 二、成本的核算 1.发生的合同成本 借:工程施工—合同成本 应交税费—应交增值税(进项税额) 贷:银行存款 2.发生的材料费用 借:管理费用/原材料 应交税费—应交增值税(进项税额) 贷:银行存款 3.支付人工费 借:工程施工--人工费 贷:现金(或应付工资等) 4.发生的机械费用 借:工程施工--机械使用费 应交税费—应交增值税(进项税额)(指的租赁) 贷:银行存款(或累计折旧等) 5.发生的其他直接费 借:工程施工--其他直接费 贷:银行存款(或现金等) 6.月末确认收入和成本 借:主营业务成本(按当期确认的合同成本) 工程施工——合同毛利 (倒挤) 贷:主营业务收入(按当期确认的工程结算收入) 7.工程完工决算后,应将“工程结算”科目与“工程施工”科目冲抵,冲抵后“工程施工”科目与“工程结算”科目余额均为零。 施工企业合同完工并结清工程施工和工程结算账户时 借:工程结算(按账面累计余额) 贷:工程施工 三、税金核算 1.月末结转增值税 借:应交税费—应交增值税(销项税额) 贷:应交税费—应交增值税(进项税额) 应缴税费-应缴增值税(预缴增值税)(按 2%预缴) 应交税费-未交增值税(一般计税) 2.下月缴纳增值税 借:应交税费-未交增值税(一般计税) 贷:银行存款 3.某项目同时缴纳印花税 先计提: 借:税金及附加(也可以做到明细某某税) 贷:应交税费——城市建设维护税 应交税费——地方教育附加税 应交税费——教育附加税 然后再做支付分录: 借:应交税费——城市建设维护税 应交税费——地方教育附加税 应交税费——教育附加税 贷:银行存款
2021-04-07
你好 是的 你要根据收入结转主营业务成本 。到时在月末结转主营业务成本到本年利润去的
2020-04-23
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