老师，我这个应交税费在2019年一直有个余额在，一直没看懂是怎么回事

热门问答

• 1 2022年12月收到发票，且于当月已经安装完毕的固定资产，可以享受固定资产一次性扣除以及加计抵减的政策吗？
  答：您好， 没问题这个是可以享受的
• 2 汽车美容属于什么服务，开发票的时候
  答：汽车美容和汽车维修属于现代服务
• 3 老师，老板个人户转给A公司500元，A公司又把这500元退回到公司公户了这样的分录怎么写啊
  答：需要A公司写个委托付款书
• 4 我公司于2015.4.10购买2台集线束，当时销售方开了专票，我公司已经抵扣了，后来集线束被销售方收回了，当时也没有处理，现在我公司可以开红字发票冲销吗？因为当时开的是纸质发票，现在我们是全电发票了，应该怎么开红字信息表呢？
  答：你好； 可以的； 确实退货了； 可以红冲哈；   去 电子税务局-开票业务- 里面去红字发票处理 
• 5 我去年做了一笔分录 借：主营业务成本 100万 贷：其他应付款 100万。今年要冲销，怎么做分录？
  答：学员朋友您好，借：其他应付款，贷：以前年度损益调整-XXX主营业务成\借：以前年度损益调整所税税费用，贷：应交税费借：以前年度损益调整-XXX成本 贷：未分配利润
• 6 老师好，小规模记账会计怎么做账，报税流程能发一下吗？我想看看我的思路对不对
  答：你好，主营是什么业务的？
• 7 老师好，公司用支付宝采购有一些无票支出，可以直接设置一个管理费用-无票支出科目吗？然后报税纳税调增
  答：可以的 直接设置一个管理费用-无票支出科目，然后报税纳税调增
• 8 老师，想问一下我是卖方（买卖设备）开具发票给对方，开据普票和专票对我们来说没有任何区别对吗，（对方要求开专票，对他们来说按照规则他们能抵扣进项税）
  答：是的，就是你说的那个意思
• 9 老师，请问消防技术服务的税率？
  答：消防技术服务的税率为3%。 根据《中华人民共和国税收征收管理法》及其实施细则，消防技术服务是包括消防设施检测、消防安全监测、消防技术咨询、消防安全评估、火灾损失核定等消防服务机构提供有偿的消防技术服务，这些消防技术服务，需要缴纳3%的税收，除了消防技术服务税，还需要缴纳增值税
• 10 老师好，小规模纳税人，我们的费用发票，他们给开的税点是0还是3呢？对方也是小规模纳税人？ 答过的老师请不要再接这个问题了， 谢谢
  答：同学你好 开百分之一的或者百分之三