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Excel学堂用户1931

采购了商品,钱已打给对方,但对方还未开据专票,借:库存商品,贷:银行存款,对吗?如果不对,应该怎么写

81 2024-07-09 15:38
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老师解答
2024-07-09 15:39

  暂估入库 借;库存商品 贷:应付账款-估价-供应商 不含税 支付货款 借:应付账款—结算户-供应商 贷:银行存款 正常结转销售成本 借:主营业务成本 贷:库存商品 发票到后冲暂估 借:应付账款-估价-供应商    库存商品/原材料/成本费用(暂估差额) 应交税费-增值税-进项(一般纳税人) 贷:应付账款—结算户-供应商  价税合计

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Excel学堂用户1931
2024-07-09 15:48

追问: 您好,没太明白

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答疑老师
2024-07-09 15:50

回答: 是那个步骤没没明白呢?

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Excel学堂用户1931
2024-07-09 15:56

追问: 为什么先写个借:库存商品,贷:应付账款,再写一个借:应付账款,贷:银行存款,为什么不能直接写借:库存商品,贷:银行存款吗?我给了钱,他给了货,为啥多了一个应付账款的科目

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Excel学堂用户1931
2024-07-09 16:00

追问: 借:应付账款-估价-供应商    库存商品/原材料/成本费用(暂估差额) 应交税费-增值税-进项(一般纳税人) 贷:应付账款—结算户-供应商  价税合计,还有上面这一部分,理解不到借贷最后会相等 感觉应付账款出现了两次,借方会多

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答疑老师
2024-07-09 16:01

回答: 应付账款-暂估的目的是方便以后查账,一看就知道谁没开票?

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Excel学堂用户1931
2024-07-09 16:35

追问: 还有,我的发票上显示税费171.43,忘记勾选进项,按道理应该扣这么多,但实际银行流水显示扣了179.39,这又要怎么弄

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答疑老师
2024-07-09 16:38

回答: 你银行交了多少税就结转那个税额的增值税

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Excel学堂用户1931
2024-07-09 16:42

追问: 可是和发票上的金额对不上了

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答疑老师
2024-07-09 16:44

回答: 没有勾选的金额计入应交税费-待认证进项,不需要体现在申报表

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Excel学堂用户1931
2024-07-09 16:51

追问: 可是我公户收了1490,发票税额171.43,实际扣了179.39,这样我的账不就做不平了啊

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答疑老师
2024-07-09 16:56

回答: 扣款的金额包括附加税的,不只是增值税

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可以的,可以这么做。
2023-10-20
贷方库存商品,表示出售或报损,不能直接借银行存款,应借主营业务成本或营业外支出
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你好!对方名称在摘要写清楚就行了呀!
2017-09-28
你好 借:发出商品,贷:库存商品
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你好 付款了这样就正确 
2022-07-12
你们可以暂时确认无票的销售收入处理。
2020-11-05
你好 是的 你之前怎么做账 意思运输费不是你承担你要冲成本?
2019-05-30
是的,就是那样做的哈
2024-02-21
1,是的 2,是的
2017-04-07
你好,对的是的销售出去才可以结转成本的。
2022-07-09
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