老师，我公司处置固定资产，开普通发票给对方，款已收到，小规模纳税人！麻烦老师仔细帮我看一下我做的分录正确吗？谢谢

追问： 老师，我的财务软件上没有资产处置损益科目呢？资产处置损益科目属于哪一类，可以用别的科目代替吗？

回答： 你好 损益科目 。 你选择看能不能添加

追问： 老师，我在用友软件里面加上了，加在了所得税费用的后面，我想请问以前出利润表没有这个科目 ，现在我把它加在了软件里，再出利润表会体现出来这个科目吗？

回答： 你好 到时你们损益科目要转本年利润去的哈 。

追问： 老师，我开的出售固定资产的发票给对方，我看税控系统里面已经把此发票的金额体现在本月实际销售金额里面了。这样生成的利润表是不是没有这个出售固定资产的金额 啊？

回答： 你好 利润表这个是不单独体现的。 都在利润总额去了

追问： 那我填季报表时，要把这出售固定资产的金额加在本季收入里面吗？填纳税申报表时此金额需要在哪一行填列呢？

回答： 你好 是的 这部分是算收入的 。 对应的税率栏次。 比如按3%开票的 填写在3%税率

追问： 这个出售固定资产的金额我需要加在季报所得税表的收入里是吗？

回答： 你好 是的 比如季度小规模不超过30万免增值税的

追问： 好的，非常感谢老师的详细解答

回答： 没事的 希望能帮到你