会计分录和资产负债表搞不懂 借贷算不平衡

追问： 做了 资产负债表不平衡

回答： 你的会计分录平的话，资产负债表不可能不平呀

追问： 可以的话，能把会计分录做了看看吗

回答： 你哈这部分复制过来我把分录发给你

追问： 该企业20xx年12月发生有关业务如下： 1.销售产品一批，计1 000 000元，增值税17%，货款已收，存入银行。 2.购入甲材料一批，计200 000元，增值税17%，另运费1 000元，全部以银行存款支付，材料入库，结转采购成本。 3.向银行借入临时借款100 000元，存入银行。 4.以银行存款支付采购原材料所欠应付票据20 000元，利息360元。 5.收到应收销货款80 000元，存入银行。 6.职工出差借支差旅费5 000元，以现金支付。 7.以银行存款支付管理费用25 500元，销售费用3 700元。 8.以银行存款支付本月借款利息1 500元。 9.以银行存款支付咨询费30

追问： 9.以银行存款支付咨询费300元。 10.结转本月产品销售成本859 640元。 11.计算并交纳产品消费税9 000元。 12.将本月各项收支账户余额转入“本年利润”账户。 13.按利润总额计算应交所得税，税率25%。 14.将“所得税费用”账户余额转入“本年利润”账户。 15.将税后净利润转入“利润分配”账户。 16.按本月利润净额10%提取法定盈余公积。

回答： 1、借银行存款1170000 贷主营业务收入1000000 应交税费-销项税额170000

回答： 2、借原材料201000 应交税费-进项税额34000 贷银行存款235000

回答： 3、借银行存款100000 贷短期借款100000

回答： 4、借借应付票据20000 财务费用360 贷银行存款20360

回答： 5、借银行存款80000 贷应收账款80000

回答： 6、借其他应收款5000 贷库存现金5000

回答： 7、借管理费用25500 销售费用3700 贷银行存款29200

回答： 8、借财务费用1500 贷银行存款1500

回答： 9、借管理费用300 贷银行存款300

回答： 10、借主营业务成本859640 贷库存商品859640

回答： 11、借税金及附加9000 贷银行存款9000

回答： 12、借主营业务收入1000000 贷本年利润1000000

回答： 借本年利润900000 贷主营业务成本859640 财务费用1860 管理费用25800 销售费用3700 税金及附加9000

回答： 13、利润总额和是1000000-900000=100000 所得税100000*25%=25000

回答： 14、借所得税25000 贷本年利润25000

回答： 15、借本年利润75000 贷利润分配-未分配利润75000

回答： 16、借利润分配-提起法定盈余公积7500 贷盈余公积-法定盈余公积7500