你好 这个材料用在哪里的 还能拿回来使用吗
追问: 就是生产产品时领用原材料,还是直接只要冲购入固定资产那一笔跟计提折旧这一笔就可以了?
追问: 这设备是车间里用的东西,构成成本一部分
回答: 冲固定资产入账和折旧的
追问: 老师,原材料重复入账的是只要冲回重复入账那笔凭证?后面的生产领用跟结转成本也要冲回?
回答: 原材料重复的分录截图看下、
追问: 11月份是正确的,12月这笔重复了
回答: 借应收账款 贷原材料 进项转出
追问: 12月份重复的这笔是待抵扣税金,不需要进项税转出,调账就冲回这一笔就可以了?
回答: 借应付账款 贷原材料 待抵扣
追问: 就冲这一笔就好了?
回答: 你这个原材料领用了吗?应该没有实际入库的话,领用不了的。
追问: 十二月份这笔重复入了库做了领用
回答: 借原材料贷生产成本需要做这个你结转到库存商品里面了吗?如果结转了,也得红冲。
追问: 都结转了,那我直接借原材料贷主营业务成本可以?
回答: 你好 可以这么做的
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职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 就是生产产品时领用原材料,还是直接只要冲购入固定资产那一笔跟计提折旧这一笔就可以了?
追问: 这设备是车间里用的东西,构成成本一部分
回答: 冲固定资产入账和折旧的
追问: 老师,原材料重复入账的是只要冲回重复入账那笔凭证?后面的生产领用跟结转成本也要冲回?
回答: 原材料重复的分录截图看下、
追问: 11月份是正确的,12月这笔重复了
回答: 借应收账款 贷原材料 进项转出
追问: 12月份重复的这笔是待抵扣税金,不需要进项税转出,调账就冲回这一笔就可以了?
回答: 借应付账款 贷原材料 待抵扣
追问: 就冲这一笔就好了?
回答: 你这个原材料领用了吗?应该没有实际入库的话,领用不了的。
追问: 十二月份这笔重复入了库做了领用
回答: 借原材料贷生产成本需要做这个你结转到库存商品里面了吗?如果结转了,也得红冲。
追问: 都结转了,那我直接借原材料贷主营业务成本可以?
回答: 你好 可以这么做的