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Excel学堂用户3886

已经做账的进项税额,现在发现不认证抵扣了,怎么做

495 2020-09-09 11:17
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老师解答
2020-09-09 11:18

你好 已经认证的进项做进项税转出处理!

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Excel学堂用户3886
2020-09-09 11:20

追问: 具体分录怎么做

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答疑老师
2020-09-09 11:22

回答: 借:成本费用 贷:应交税费-应交增值税-进项税转出 借:应交税费-应交增值税-进项税额转出,贷:应交税费-应交增值税-转出未交增值税,同时,借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税,贷:应交税费-未交增值税

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Excel学堂用户3886
2020-09-09 11:38

追问: 这样下来未交增值税在贷方,下次还得抵借方的未交增值税,我没认证,所以和我的增值税没关系么,只是成本费用少记了,应该调到和税费没关系才对吧,我只是觉得进项税额为0就可以了吧,我下次就正常记账,正常抵扣,这样数字才对的上呀

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Excel学堂用户3886
2020-09-09 15:44

追问: 什么情况

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答疑老师
2020-09-09 16:17

回答: 如果没有认证,那么,直接把确认的进项税转到成本费用里面就可以了。

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Excel学堂用户3886
2020-09-09 16:21

追问: 具体分录怎么做,之前做的是借库存商品,最后结转到工程施工了

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答疑老师
2020-09-09 20:30

回答: 借:工程施工 贷:应交税费-进项税

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Excel学堂用户3886
2020-09-10 09:28

追问: 那当时记得是借固定资产的话,是借固定资产 负数么

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答疑老师
2020-10-16 15:18

回答: .

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