你好,只有银行回单 没开发票 借:预付账款 贷:银行存款 今后取得发票计入费用核算
追问: 谢谢老师!再请教您!我们当时在银行账户预存了1000元用于公车ETC扣款。现在只是扣了几笔。合计扣款200元。以后银行每月扣款都要做上面的分录吗?还是开户预存费用做上面分录借:预付账款1000还是200
回答: 你好,预存的时候 借:预付账款 贷:银行存款 扣款取得发票的时候 借:管理费用 贷:预付账款
追问: 谢谢老师,扣款时候,只有银行回单。没有发票。说是最后一次性开。但是每个月有扣款,没票。要怎么做账?
回答: 你好,预存的时候 借:预付账款 贷:银行存款 扣款取得发票的时候 借:管理费用 贷:预付账款 (是针对这个回复有什么疑问吗)
追问: 是的老师。可能5至8月都有扣款。但是发票9月才来。那5_8月。怎么做账?
回答: 你好,5至8月暂时不做分录 等到取得发票, 借:管理费用 贷:预付账款
追问: 老师您好。5-8月银行自动扣款。不做账。银行账户余额对不上。
回答: 你好 5-8月银行自动扣款 借:预付账款 贷:银行存款 扣款取得发票的时候 借:管理费用 贷:预付账款
追问: 老师您好!请结合上例。例如3月我们账户预存总额1000元。3月做账:借:预付账款 贷:银行存款。5月_8月是从这1000里面扣的。如5月扣200元。无发票有银行回单。借:预付账款200?贷:银行存款200?预付账款不是有1200了吗?实际只有1000
回答: 你好,3月我们账户预存总额1000元 借:预付账款1000 贷:银行存款1000 如5月扣200元,这个过程不需要做分录(5-8月银行自动扣款,不是银行扣款,而是从预付里面扣款才是的) 扣款取得发票的时候 借:管理费用 贷:预付账款
追问: 谢谢老师!老师再请教您。我公司是酒店。在原有的客房增添了家具和房间装修。这些做在建工程科目吗?钱大部分没付。已经有2年了。那我们收到对方发票如果做账?后面付款了又要如果做账?固定资产增加还是注册资本增加?
回答: 你好,这个酒店的房屋是自有的,还是租赁的?
追问: 购买的。固定资产,注册资本一致
回答: 你好 那就需要把房间装修计入在建工程,完工结转到固定资产 客房增添了家具计入固定资产核算 我们收到对方发票 借:在建工程,固定资产 贷:应付账款 付款 借:应付账款 贷:银行存款 是固定资产增加,与实收资本没有关系的
追问: 谢谢老师。工程钱没付,厂商好多家,金额较大。对方发票也只是给了一部分 ,完工我要以什么数据来入固定资产?是每样家具一笔笔入固定资产还是以总得金额入固定资产?
回答: 你好,按总的金额计入固定资产核算
追问: 谢谢老师答疑解惑。还是上面的例子。因为有先付款未开票的,也有先开票未付款的。我要分别怎么入账?是所有厂商的合同款加起来入固定资产帐吗?
回答: 你好,先付款未开票的,也有先开票未付款的,需要分别入账的 是的
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 谢谢老师!再请教您!我们当时在银行账户预存了1000元用于公车ETC扣款。现在只是扣了几笔。合计扣款200元。以后银行每月扣款都要做上面的分录吗?还是开户预存费用做上面分录借:预付账款1000还是200
回答: 你好,预存的时候 借:预付账款 贷:银行存款 扣款取得发票的时候 借:管理费用 贷:预付账款
追问: 谢谢老师,扣款时候,只有银行回单。没有发票。说是最后一次性开。但是每个月有扣款,没票。要怎么做账?
回答: 你好,预存的时候 借:预付账款 贷:银行存款 扣款取得发票的时候 借:管理费用 贷:预付账款 (是针对这个回复有什么疑问吗)
追问: 是的老师。可能5至8月都有扣款。但是发票9月才来。那5_8月。怎么做账?
回答: 你好,5至8月暂时不做分录 等到取得发票, 借:管理费用 贷:预付账款
追问: 老师您好。5-8月银行自动扣款。不做账。银行账户余额对不上。
回答: 你好 5-8月银行自动扣款 借:预付账款 贷:银行存款 扣款取得发票的时候 借:管理费用 贷:预付账款
追问: 老师您好!请结合上例。例如3月我们账户预存总额1000元。3月做账:借:预付账款 贷:银行存款。5月_8月是从这1000里面扣的。如5月扣200元。无发票有银行回单。借:预付账款200?贷:银行存款200?预付账款不是有1200了吗?实际只有1000
回答: 你好,3月我们账户预存总额1000元 借:预付账款1000 贷:银行存款1000 如5月扣200元,这个过程不需要做分录(5-8月银行自动扣款,不是银行扣款,而是从预付里面扣款才是的) 扣款取得发票的时候 借:管理费用 贷:预付账款
追问: 谢谢老师!老师再请教您。我公司是酒店。在原有的客房增添了家具和房间装修。这些做在建工程科目吗?钱大部分没付。已经有2年了。那我们收到对方发票如果做账?后面付款了又要如果做账?固定资产增加还是注册资本增加?
回答: 你好,这个酒店的房屋是自有的,还是租赁的?
追问: 购买的。固定资产,注册资本一致
回答: 你好 那就需要把房间装修计入在建工程,完工结转到固定资产 客房增添了家具计入固定资产核算 我们收到对方发票 借:在建工程,固定资产 贷:应付账款 付款 借:应付账款 贷:银行存款 是固定资产增加,与实收资本没有关系的
追问: 谢谢老师。工程钱没付,厂商好多家,金额较大。对方发票也只是给了一部分 ,完工我要以什么数据来入固定资产?是每样家具一笔笔入固定资产还是以总得金额入固定资产?
回答: 你好,按总的金额计入固定资产核算
追问: 谢谢老师答疑解惑。还是上面的例子。因为有先付款未开票的,也有先开票未付款的。我要分别怎么入账?是所有厂商的合同款加起来入固定资产帐吗?
回答: 你好,先付款未开票的,也有先开票未付款的,需要分别入账的 是的